avez-vous récemment vérifié qui vous avez désigné pour hériter de votre compte de retraite? Si non, vous pouvez constater que votre bénéficiaire désigné n’est pas qui ou ce que vous pensez qu’il devrait être.

Si vous avez divorcé et remarié, votre ex-conjoint peut-être encore sur la forme. Si vous avez nommé un organisme de bienfaisance comme bénéficiaire, il y a longtemps, l’organisme de bienfaisance pourrait ne plus exister. Et si votre bénéficiaire principal vous a précédé dans la tombe?,

bien que beaucoup d’entre nous veillent à ce que d’autres documents importants tels que les testaments soient mis à jour régulièrement, nous avons tendance à oublier les désignations sur nos comptes de retraite individuelle (IRA) et 401(k).

Ils sont facile à oublier. Après tout, vous avez rempli un nom lorsque vous avez créé le compte il y a des siècles et vous n’avez pas eu besoin de consulter les documents d’inscription depuis., Mais pour vous assurer que vos souhaits sont suivis après votre départ—et pour épargner à vos survivants le traumatisme et les frais d’un combat juridique—vérifiez périodiquement ces désignations et tenez les bénéficiaires à jour.

modification des désignations de bénéficiaires obsolètes

comment les désignations de comptes de retraite sont-elles négligées? Parfois, c’est juste la vie—après tout, si vous venez d’avoir votre deuxième enfant, votre première pensée ne sera probablement pas: « je dois l’ajouter à la liste des bénéficiaires de L’IRA; sinon son grand frère héritera de tout., »

de plus, les gens ne réalisent souvent pas que les désignations de compte de retraite sont leur propre chose distincte. Les lois de l’état varient mais, d’une manière générale, ces comptes ne sont pas régis par des dispositions de votre testament ou d’une fiducie (sauf si vous nommez la fiducie le bénéficiaire).

de nombreuses batailles judiciaires ont suivi parce que la volonté d’une personne pourrait dire: « j’aimerais que mon IRA soit divisé également entre mes trois enfants », mais un seul de ces enfants est effectivement nommé comme bénéficiaire dans les dossiers de L’IRA., Habituellement, aux yeux du dépositaire du compte (la maison de courtage ou la banque qui maintient le compte) et souvent la loi, la désignation sur L’IRA l’emporte sur toute autre directive.

pour éviter de telles situations, vous devez mettre à jour votre désignation de bénéficiaire immédiatement après un changement de situation familiale et la revoir périodiquement afin qu’elle ne devienne jamais obsolète ou incorrecte.

Heureusement, de changer votre bénéficiaire n’est pas difficile à faire. Vous pouvez révoquer votre bénéficiaire existant et de désigner un nouveau bénéficiaire en soumettant un changement de bénéficiaire., Vous pouvez ajouter des bénéficiaires supplémentaires de la même manière. Vous pouvez également rédiger des désignations de bénéficiaires personnalisées pour répondre aux situations de » quoi faire ».

demandez une confirmation de réception de la désignation de votre fiduciaire, dépositaire ou administrateur de compte de retraite. Les Documents ne parviennent pas toujours à leurs destinataires. Les désignations de bénéficiaires ne sont considérées en vigueur que si elles sont reçues par la partie responsable (p. ex., fiduciaire, dépositaire ou administrateur) avant le décès du titulaire du compte.,

bénéficiaires par défaut

Les dépositaires ne le laissent pas tellement se produire de nos jours, mais il est possible que vous ayez laissé votre désignation de bénéficiaire vide lorsque vous avez créé le compte. Si vous ne documentez pas votre désignation de bénéficiaire, votre bénéficiaire peut être déterminé par la loi fédérale ou d’état ou par le document de plan qui régit vos comptes de retraite.,

pour les régimes admissibles, comme les régimes de participation aux bénéfices, les régimes 401(k)s et les régimes de retraite à cotisations déterminées, les règlements fédéraux désignent automatiquement le conjoint du titulaire du compte comme bénéficiaire. Personne d’autre ne peut être désigné comme bénéficiaire principal à moins que le conjoint ne signe un document approuvant la désignation et ne le fasse notarier. Si le titulaire du compte de retraite n’est pas marié, la succession peut être le bénéficiaire par défaut.

la loi de L’État détermine le traitement des ira., Certains États, connus sous le nom d’états de biens communautaires ou matrimoniaux, exigent le consentement écrit du conjoint si le propriétaire de L’IRA désigne une personne autre que, ou en plus, un conjoint.

Les états exigent le consentement à être notarié:

• Arizona
• Californie
• Idaho
• la Louisiane
• Nevada
• Nouveau-Mexique
• le Texas
• Washington
• Wisconsin

Dans d’autres états, le défaut de paiement de l’IRA plan détermine le bénéficiaire si l’on n’est pas désigné par le titulaire du régime.,

les documents D’un plan IRA par défaut également la désignation si le bénéficiaire désigné précède le propriétaire IRA. Les options par défaut varient entre les dépositaires IRA et les fiduciaires.

bien que les options par défaut suppriment les responsabilités administratives des propriétaires de Compte, elles peuvent ne pas refléter leurs préférences. C’est pourquoi les propriétaires de Compte devraient vérifier le document du régime et s’assurer qu’ils mettent à jour fréquemment les désignations de leurs bénéficiaires.

de nombreux conjoints, s’attendant à ce que l’un tombe avant l’autre, se désignent comme leurs bénéficiaires désignés., Mais si, malheureusement, meurent tous les deux en même temps—dans un accident d’avion, par exemple?

la question de la mort simultanée est abordée par la loi de l’état, qui déterminera que l’un des conjoints est décédé en premier. Cette détermination est essentielle car elle dicte le testament ou les directives qui régissent les legs ultérieurs.

encore une fois, la documentation appropriée du compte désignant les bénéficiaires successeurs pour des circonstances normales et atténuantes empêchera ce genre de situation de se produire.,

envisager une désignation personnalisée

La plupart des documents de régime IRA fournissent des options de bénéficiaire par défaut. Par exemple, si vous nommez deux personnes comme bénéficiaires désignés et qu’une personne vous précède, la part qui appartenait au bénéficiaire décédé revient automatiquement au bénéficiaire survivant.

avec une désignation personnalisée, vous pouvez choisir comment cette partie serait distribuée au lieu de l’avoir par défaut au bénéficiaire survivant., Par exemple, si l’un de vos bénéficiaires a des enfants, vous pouvez désigner ces enfants pour recevoir la part du bénéficiaire principal s’ils passent avant vous.

lors de la rédaction de vos désignations de bénéficiaires personnalisées, vous pouvez explorer différentes options pour déterminer celle qui répond à vos besoins. La désignation de bénéficiaire que vous choisissez peut déterminer si vos choix sont reportés à la génération suivante.,

Voici quelques modèles de désignation de bénéficiaire de base:

par désignation Stirpes

Si votre bénéficiaire principal vous précède, une désignation de bénéficiaire par stirpes prévoit que la part que cette personne aurait reçue revient à leurs héritiers.

Par exemple, supposons que vous nom de vos deux enfants, Marie et Jean, comme vos principales bénéficiaires. La part de Mary est de 80% des actifs, tandis que celle de John est de 20%. Si Marie vous précédait dans la tombe, sa part reviendrait à ses héritiers à votre mort.,

Désignation par habitant

une désignation de bénéficiaire par habitant prévoit également que la part de votre bénéficiaire principal va aux héritiers de cette personne. Cependant, les allocations ne sont pas traitées de la même manière que dans le cadre de la désignation per stirpes. Si votre bénéficiaire principal vous prédécède, sa part sera partagée également entre vos héritiers successeurs.

par exemple, supposons que Marie et Jean (de L’exemple précédent) vous prédisent tous les deux., Les actifs seront répartis également entre leurs enfants, même si la désignation du bénéficiaire donne à Mary une plus grande partie des actifs.

Si Marie et Jean avaient chacun deux enfants, chaque enfant recevrait une part de 25%. (En revanche, sous la formule per stirpes, les enfants de Mary diviseraient 80% de votre IRA, chacun en obtenant 40%. Les enfants de John se diviseraient 20%, obtenant 10% chacun.,)

bénéficiaires de la Fiducie

Si vous estimez que vous devez conserver un certain contrôle sur la disposition des actifs de retraite après votre décès, vous pouvez envisager de désigner une fiducie comme bénéficiaire.

Il existe différentes options de fiducie parmi lesquelles choisir, y compris les biens d’intérêt résiliables admissibles (RQAP) et les fiducies nationales admissibles (DQAP).

désigner le bon type de fiducie comme bénéficiaire peut vous permettre de fournir un soutien financier à votre conjoint survivant et aux enfants d’un précédent mariage.

Pour s’assurer que le conjoint a assez pour durer toute sa vie, certaines dispositions de fiducie restreignent l’accès du conjoint survivant aux actifs. Cela peut être utile pour les bénéficiaires qui peuvent ne pas être financièrement sophistiqués.

les fiducies sont complexes et nécessitent l’assistance d’experts pour s’assurer qu’elles n’entraînent pas de conséquences fiscales défavorables., Assurez-vous de consulter un avocat compétent auprès d’un avocat spécialisé dans les fiducies et les successions avant de prendre des décisions concernant la désignation de bénéficiaires personnalisés ou de fiducies.