L’importanza di aggiornare i beneficiari del conto pensionistico

Hai controllato chi hai designato per ereditare il tuo conto pensionistico di recente? In caso contrario, potresti scoprire che il tuo beneficiario designato non è chi o cosa pensi che dovrebbe essere.

Se hai divorziato e risposato, il tuo ex coniuge potrebbe essere ancora sul modulo. Se hai nominato un ente di beneficenza come beneficiario molto tempo fa, l’ente di beneficenza potrebbe non esistere più. E se il tuo beneficiario principale ti ha predeceased?,

Key Takeaways

  • Le designazioni dei beneficiari del conto pensionistico trump will e trust directives, quindi devono essere periodicamente controllate e aggiornate.
  • Le designazioni dei beneficiari dovrebbero essere riesaminate immediatamente dopo i principali eventi della vita come un nuovo matrimonio o un divorzio, la morte di un coniuge o l’adozione o la nascita di un bambino.
  • Esistono diversi modi per personalizzare le designazioni dei beneficiari.,

Mentre molti di noi assicurano che altri documenti importanti come i testamenti vengano aggiornati regolarmente, tendiamo a dimenticare le designazioni sui nostri conti pensionistici individuali (IRA) e 401(k).

Sono facili da trascurare. Dopo tutto, hai compilato un nome quando hai stabilito l’account secoli fa e non hai avuto bisogno di guardare i documenti di registrazione da allora., Ma per garantire che i vostri desideri sono seguiti dopo si va—e per salvare i vostri sopravvissuti il trauma e la spesa di una lotta legale—controllare quelle designazioni periodicamente e mantenere i beneficiari attuali.

Modifica delle designazioni dei beneficiari obsolete

In che modo le designazioni degli account di pensionamento vengono trascurate? A volte è solo la vita—dopo tutto, se hai appena avuto il tuo secondo figlio, il tuo primo pensiero probabilmente non sarà, “Devo aggiungerla alla lista dei beneficiari dell’IRA; altrimenti il suo fratello maggiore erediterà tutto.,”

Inoltre, le persone spesso non si rendono conto che le designazioni degli account di pensionamento sono la loro cosa separata. Le leggi statali variano ma, in generale, questi conti non sono regolati da disposizioni nel testamento o un trust (a meno che non si nomina il trust del beneficiario).

Molte battaglie giudiziarie sono seguite perché la volontà di una persona potrebbe dire: “Vorrei che la mia IRA fosse divisa equamente tra i miei tre figli”, ma solo uno di quei bambini è effettivamente nominato come beneficiario nei registri dell’IRA., Di solito, agli occhi del custode del conto (l’intermediazione o la banca che mantiene il conto) e spesso anche la legge, la designazione sull’IRA supera qualsiasi altra direttiva.

Per evitare queste situazioni, è necessario aggiornare la designazione del beneficiario immediatamente dopo che si verifica un cambiamento nello stato di famiglia e rivederlo periodicamente, in modo che non diventi mai obsoleto o errato.

Fortunatamente, cambiare il beneficiario non è difficile da fare. È possibile revocare il beneficiario esistente e designare un nuovo beneficiario inviando un modulo di modifica del beneficiario., È possibile aggiungere ulteriori beneficiari allo stesso modo. Puoi anche redigere designazioni di beneficiari personalizzate per affrontare situazioni “what-if”.

Richiedi una conferma di ricezione della designazione dal fiduciario, dal custode o dall’amministratore del tuo conto pensionistico. I documenti non sempre raggiungono i destinatari previsti. Le designazioni dei beneficiari sono considerate valide solo se sono ricevute dalla parte responsabile (ad esempio, fiduciario, custode o amministratore) prima che il proprietario dell’account muoia.,

Anche se parte del tuo patrimonio, i tuoi conti pensionistici non sono generalmente regolati dalle disposizioni del tuo testamento.

Beneficiari predefiniti

I custodi non lasciano che accada così tanto al giorno d’oggi, ma è possibile che tu abbia lasciato vuota la designazione del beneficiario quando hai stabilito l’account. Se non si riesce a documentare la designazione beneficiario, il beneficiario può essere determinato dalla legge federale o statale o dal documento di piano che governa i vostri conti pensionistici.,

Per piani qualificati, come piani di partecipazione agli utili, 401(k)s e piani pensionistici di acquisto di denaro, i regolamenti federali designano automaticamente il coniuge del proprietario del conto come beneficiario. Nessun altro può essere designato come beneficiario primario a meno che il coniuge firma un documento che approva la designazione e lo ha autenticata. Se il proprietario del conto di pensionamento non è sposato, la tenuta può essere il beneficiario di default.

La legge statale determina il trattamento dell’IRA., Alcuni stati, noto come comunità o stati di proprietà coniugale, richiedono il consenso sponsale scritto se il proprietario IRA designa chiunque non sia, o in aggiunta a, un coniuge.

I seguenti stati richiedono il consenso per essere autenticata:

  • Arizona
  • California
  • Idaho
  • Louisiana
  • Nevada
  • Nuovo Messico
  • Texas
  • Washington
  • Wisconsin

In altri stati, il valore predefinito fornitura di IRA piano determina il beneficiario, se uno non è designato dal piano di titolare.,

Documenti di un piano IRA anche di default la designazione se il beneficiario designato predeceases il proprietario IRA. Le opzioni predefinite variano tra i custodi e gli amministratori fiduciari dell’IRA.

Sebbene le opzioni predefinite rimuovano le responsabilità amministrative dai proprietari degli account, potrebbero non riflettere le loro preferenze. Questo è il motivo per cui i proprietari di account dovrebbero controllare il documento del piano e assicurarsi di aggiornare frequentemente le designazioni dei beneficiari.

Molti coniugi, aspettandosi che uno predecease l’altro, nominarsi come loro beneficiari designati., Ma cosa succede se, tragicamente, entrambi muoiono allo stesso tempo-in un incidente aereo, per esempio?

La questione della morte simultanea è affrontata dalla legge statale, che determinerà che uno dei coniugi è morto per primo. Questa determinazione è fondamentale perché detta la cui volontà o direttive governano i lasciti successivi.

Ancora una volta, una corretta documentazione dell’account che designa i beneficiari successori per circostanze normali e attenuanti manterrà questo tipo di situazione.,

Considera una designazione personalizzata

La maggior parte dei documenti del piano IRA fornisce opzioni predefinite per i beneficiari. Ad esempio, se nomini due individui come beneficiari designati e uno ti predeceases, la quota che apparteneva al beneficiario deceduto va automaticamente al beneficiario superstite.

Con una designazione personalizzata, puoi scegliere come distribuire quella porzione invece di averla predefinita al beneficiario superstite., Ad esempio, se uno dei tuoi beneficiari ha figli, puoi designare quei bambini a ricevere la quota del beneficiario principale se passano prima di te.

Quando si redigono le designazioni dei beneficiari personalizzate, è possibile esplorare varie opzioni per determinare quella che soddisfa le proprie esigenze. La designazione del beneficiario che scegli può determinare se le tue elezioni vengono trasferite alla generazione successiva.,

I seguenti sono alcuni disegni di designazione del beneficiario di base:

Per la designazione Stirpes

Nel caso in cui il beneficiario principale si predeceases, una designazione per il beneficiario stirpes prevede che la quota che la persona avrebbe ricevuto va ai loro eredi.

Ad esempio, supponiamo di nominare i tuoi due figli, Mary e John, come beneficiari primari. La quota di Mary è l ‘ 80% del patrimonio, mentre quella di John è il 20%. Se Mary ti avesse predecase, la sua parte sarebbe andata ai suoi eredi alla tua morte.,

Designazione pro capite

Una designazione pro capite beneficiario prevede anche che la quota del beneficiario primario va agli eredi di quella persona. Tuttavia, le assegnazioni non sono trattate nello stesso modo della designazione per stirpes. Se il tuo beneficiario primario ti predecease, la loro quota sarebbe divisa equamente tra i tuoi eredi successori.

Ad esempio, supponiamo che Mary e John (dall’esempio precedente) siano entrambi predecease., I beni saranno ripartiti tra i loro figli allo stesso modo, anche se la designazione beneficiario fornisce Maria con una porzione maggiore dei beni.

Se Mary e John avessero entrambi due figli, ogni bambino riceverebbe una quota del 25%. (Al contrario, sotto la formula per stirpes, i figli di Mary avrebbero diviso l ‘ 80% del tuo IRA, ognuno ottenendo il 40% di esso. I figli di John dividerebbero il 20%, ottenendo il 10% ciascuno.,)

Beneficiari del trust

Se ritieni di dover mantenere un certo grado di controllo sulla disposizione dei beni pensionistici dopo la tua morte, puoi considerare di designare un trust come beneficiario.

Ci sono varie opzioni di fiducia tra cui scegliere, tra cui qualified terminable interest property (QTIP) e qualified domestic trust (QDOT).

Assicurati di esaminare le implicazioni fiscali per il tipo di beneficiari che scegli, come un coniuge o un non coniuge, un ente di beneficenza, la tua proprietà o un trust.,

Designare il giusto tipo di fiducia come beneficiario può consentire di fornire un sostegno finanziario sia per il coniuge superstite e figli da un precedente matrimonio.

Per garantire che il coniuge abbia abbastanza da durare una vita, alcune disposizioni sulla fiducia limitano l’accesso del coniuge superstite ai beni. Questo può tornare utile per i beneficiari che potrebbero non essere finanziariamente sofisticati.

I trust sono complessi e richiedono l’assistenza di esperti per stabilire per assicurarsi che non causino conseguenze fiscali negative., Assicurati di consultare un consulente competente da un avvocato di fiducia e proprietà prima di prendere qualsiasi decisione in merito alle designazioni dei beneficiari personalizzate o fiduciarie.

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