ellenőrizte, hogy kit jelölt meg a nyugdíjszámlája örökölésére a közelmúltban? Ha nem, előfordulhat, hogy a kijelölt kedvezményezett nem az, aki vagy mit gondol, hogy legyen.

ha elvált és újraházasodott, az ex-házastársa továbbra is a formanyomtatványon lehet. Ha egy jótékonysági szervezetet már régen kedvezményezettnek nevezett, akkor a jótékonysági szervezet már nem létezik. És mi van, ha az elsődleges haszonélvezője megelőlegezte magát?,

míg sokan biztosítják, hogy más fontos dokumentumokat, például végrendeleteket rendszeresen frissítsenek, hajlamosak vagyunk elfelejteni az egyéni nyugdíjazási (IRA) és 401(k) számláinkon szereplő megnevezéseket.

könnyű figyelmen kívül hagyni őket. Végül is kitöltött egy nevet, amikor évekkel ezelőtt létrehozta a fiókot, és azóta nem kellett megnéznie a regisztrációs papírokat., De annak érdekében, hogy a kívánságait követjük, miután megy—és menteni a túlélők a trauma és a költség a jogi harc—ellenőrizze ezeket a megnevezéseket rendszeresen, és tartsa a kedvezményezettek aktuális.

elavult kedvezményezett megnevezések megváltoztatása

hogyan kerülik el a nyugdíjszámla-megjelölések figyelmen kívül hagyását? Néha ez csak az élet-elvégre, ha már csak volt a második gyermek, az első gondolat valószínűleg nem lesz, ” meg kell adni neki, hogy az IRA kedvezményezett lista; különben a nagy testvér fogja örökölni az egészet.,”

az emberek gyakran nem veszik észre, hogy a nyugdíjszámlák megnevezése saját külön dolog. Az állami törvények eltérőek, de általánosságban elmondható, hogy ezeket a számlákat nem szabályozzák az Ön akaratában vagy vagyonkezelésében szereplő rendelkezések (kivéve, ha megnevezi a kedvezményezett bizalmát).

számos bírósági csata következett be, mert egy személy akarata azt mondhatja: “szeretném, ha az IRA-t egyenlően osztanák meg három gyermekem között”, de ezeknek a gyermekeknek csak az egyikét nevezik kedvezményezettnek az IRA nyilvántartásában., Általában a számla letétkezelője (a bróker vagy a számlát fenntartó bank) szemében, gyakran a törvény is, az IRA megjelölése minden más irányelvet felülír.

ezeknek a helyzeteknek a megelőzése érdekében azonnal frissítenie kell a kedvezményezett megnevezését a családi állapot megváltozása után, és rendszeresen felül kell vizsgálnia, így soha nem válik elavulttá vagy helytelenné.

szerencsére a kedvezményezett megváltoztatása nem nehéz. Ön visszavonhatja meglévő kedvezményezettjét, és új kedvezményezettet jelölhet ki a kedvezményezetti módosítás formanyomtatványának benyújtásával., Ugyanúgy hozzáadhat további kedvezményezetteket is. Testreszabott kedvezményezett megnevezéseket is készíthet a” mi lenne, ha ” helyzetek kezelésére.

kérjen visszaigazolást a kijelölés átvételéről a nyugdíjszámla vagyonkezelőjétől, letétkezelőjétől vagy adminisztrátorától. A dokumentumok nem mindig érik el a tervezett címzetteket. A kedvezményezett megnevezések csak akkor tekintendők hatályosnak, ha azokat a felelős fél (pl. vagyonkezelő, letétkezelő vagy adminisztrátor) a számlatulajdonos halála előtt megkapja.,

alapértelmezett kedvezményezettek

a letétkezelők manapság nem hagyják, hogy ez megtörténjen, de lehetséges, hogy a kedvezményezett megnevezését üresen hagyta, amikor létrehozta a fiókot. Ha nem dokumentálja a kedvezményezett megnevezését, a kedvezményezettet szövetségi vagy állami törvény vagy a nyugdíjszámláit szabályozó tervdokumentum határozhatja meg.,

minősített tervek, például nyereségmegosztási tervek, 401 (k) s, valamint pénzvásárlási nyugdíjcsomagok esetében a szövetségi szabályozás automatikusan kijelöli a számlatulajdonos házastársát kedvezményezettként. Senki más nem jelölhető ki elsődleges kedvezményezettnek, kivéve, ha a házastárs aláírja a megjelölést jóváhagyó dokumentumot, és azt közjegyzővel igazolja. Ha a nyugdíjszámla tulajdonosa nem házas, a birtok lehet az alapértelmezett kedvezményezett.

Az állami törvény határozza meg az IRAs kezelését., Egyes államok, ismert, mint a közösségi vagy családi tulajdon államok, megkövetelik írásbeli házastársi hozzájárulás, ha az IRA tulajdonos kijelöli bárki más, mint, vagy azon kívül, házastárs.

A következő tagállamok megkövetelik a hozzájárulását kell hitelesíteni:

• Arizona
• California
• Idaho
• Louisiana
• Nevada
• Új-Mexikó
• Texas
• Washington
• Wisconsin

A más államok, az alapértelmezett rendelkezés az IRA terv határozza meg, a kedvezményezett, ha egy nem kijelölt, a terv által birtokosa.,

az IRA-terv dokumentumai szintén nem tartalmazzák a kijelölést, ha a kijelölt kedvezményezett megelőzi az IRA tulajdonosát. Az alapértelmezett opciók az IRA letétkezelői és vagyonkezelői között eltérőek.

míg az alapértelmezett beállítások eltávolítják az adminisztrációs feladatokat a fióktulajdonosoktól, előfordulhat, hogy nem tükrözik preferenciáikat. Ezért kell a számlatulajdonosoknak ellenőrizniük a tervdokumentumot, és ügyelniük kell arra, hogy gyakran frissítsék a kedvezményezett megnevezéseiket.

sok házastárs, arra számítva, hogy az egyik megelőzi a másikat, megnevezi egymást kijelölt kedvezményezettjeiként., De mi van, ha tragikusan mindkettő egyszerre hal meg-például egy repülőgép-balesetben?

az egyidejű halál kérdését az állami törvény kezeli, amely meghatározza, hogy az egyik házastárs először meghalt. Ez a meghatározás kritikus, mert azt diktálja, hogy kinek akarata vagy irányelvei irányítják a későbbi hagyatékokat.

ismét, a rendes és enyhítő körülményekre jogutódot kijelölő megfelelő számladokumentáció megakadályozza, hogy ez a fajta helyzet felmerüljön.,

fontolja meg a testreszabott megnevezést

a legtöbb IRA tervdokumentum alapértelmezett kedvezményezett opciókat biztosít. Például, ha két személyt nevez meg kijelölt kedvezményezettként, egy pedig megelőlegezi Önt, az elhunyt kedvezményezetthez tartozó részesedés automatikusan a túlélő kedvezményezetthez kerül.

testreszabott kijelöléssel kiválaszthatja, hogy ez a rész hogyan kerül elosztásra, ahelyett, hogy alapértelmezés szerint a túlélő kedvezményezettnek lenne., Például, ha az egyik kedvezményezettnek gyermeke van, kijelölheti azokat a gyermekeket, hogy megkapják az elsődleges kedvezményezett részesedését, ha előtte haladnak.

testreszabott kedvezményezett megnevezések elkészítésekor különféle lehetőségeket fedezhet fel az Ön igényeinek megfelelő meghatározáshoz. Az Ön által választott kedvezményezett megnevezés meghatározhatja, hogy a választások átkerülnek-e a következő generációra.,

A következő néhány alapvető kedvezményezett kijelölése minták:

Egy Stirpes Megnevezés

Abban az esetben, ha az elsődleges kedvezményezett predeceases egy per stirpes kedvezményezett kijelölése előírja, hogy a megosztás az a személy kapott volna, az örökösök.

például tegyük fel, hogy a két gyermeket, Máriát és Jánost nevezzük elsődleges kedvezményezettjeiként. Mary részesedése az eszközök 80% – a, míg John részesedése 20%. Ha Mary predecease te, ő részesedése menne neki örökösei halála után.,

egy főre jutó megnevezés

az egy főre jutó kedvezményezett megnevezése azt is előírja, hogy az elsődleges kedvezményezett részesedése az adott személy örököseihez kerül. Az allokációkat azonban nem ugyanúgy kezelik, mint a per stirpes megnevezés alatt. Ha az elsődleges kedvezményezett megelőlegezné Önt, részesedésüket egyenlően osztanák meg az utód örökösei között.

például tegyük fel, hogy Mary és John (az előző példából) mindketten megelőlegeznek., Az eszközöket gyermekeik között egyenlően osztják ki, annak ellenére, hogy a kedvezményezett megnevezése Mary számára az eszközök nagyobb részét biztosítja.

Ha Máriának és Jánosnak két gyermeke született, minden gyermek 25% – os részesedést kapna. (Ezzel szemben a per stirpes képlet szerint Mary gyermekei megosztanák az IRA 80% – át, mindegyik 40% – ot kap. János gyermekei 20% – ot osztanak, egyenként 10% – ot kapnak.,)

Trust kedvezményezettek

Ha úgy érzi, hogy meg kell őriznie bizonyos fokú ellenőrzést a nyugdíjazási eszközök halála után, akkor fontolóra veheti a bizalom kijelölését kedvezményezettként.

különböző bizalmi lehetőségek közül lehet választani, beleértve a minősített terminable interest property (QTIP) és a qualified domestic trust (QDOT).

a megfelelő típusú bizalom kijelölése kedvezményezettként lehetővé teszi, hogy pénzügyi támogatást nyújtson mind a túlélő házastársa, mind a korábbi házasságból származó gyermekek számára.

annak biztosítása érdekében, hogy a házastársnak elegendő élettartama legyen, egyes bizalmi rendelkezések korlátozzák a túlélő házastárs hozzáférését az eszközökhöz. Ez hasznos lehet azoknak a kedvezményezetteknek, akik esetleg nem pénzügyileg kifinomultak.

a trösztök összetettek, és szakértői segítséget igényelnek annak megállapításához, hogy ne okozzanak káros adókövetkezményeket., Győződjön meg róla, hogy kérjen illetékes tanácsot a trust and estates ügyvéd, mielőtt bármilyen döntést kapcsolatos testreszabott vagy trust kedvezményezett megnevezések.