¿ha comprobado a quién ha designado para heredar su cuenta de jubilación recientemente? Si no es así, es posible que su beneficiario designado no sea quien o lo que usted piensa que debería ser.
si se ha divorciado y vuelto a casar, es posible que su ex cónyuge aún esté en el formulario. Si usted nombró a una organización benéfica como su beneficiario hace mucho tiempo, la organización benéfica podría ya no existir. ¿Y si su beneficiario principal ha fallecido antes que usted?,
conclusiones clave
- las designaciones de beneficiarios de cuentas de retiro prevalecen sobre las directivas de confianza y voluntad, por lo que deben revisarse y actualizarse periódicamente.
- las designaciones de beneficiarios deben revisarse inmediatamente después de eventos importantes de la vida, como un nuevo matrimonio o divorcio, la muerte de un cónyuge o la adopción o el nacimiento de un hijo.
- Hay varias maneras de personalizar las designaciones de sus beneficiarios.,
Si bien muchos de nosotros nos aseguramos de que otros documentos importantes, como los testamentos, se actualicen regularmente, tendemos a olvidar las designaciones en nuestras cuentas de jubilación individual (IRA) y 401(k).
son fáciles de pasar por alto. Después de todo, rellenó un nombre cuando estableció la cuenta hace años y no ha tenido necesidad de mirar los documentos de registro desde entonces., Pero para asegurarse de que sus deseos se cumplan después de irse—y para ahorrarle a sus sobrevivientes el trauma y los gastos de una pelea legal, Revise esas designaciones periódicamente y mantenga a los beneficiarios actualizados.
cambiar designaciones de beneficiarios obsoletas
¿Cómo se pasan por alto las designaciones de cuentas de jubilación? A veces es solo la vida—después de todo, si acaba de tener su segundo hijo, su primer pensamiento probablemente no va a ser, «Tengo que agregarla a la lista de beneficiarios de IRA; de lo contrario, su hermano mayor heredará todo.,»
Además, las personas a menudo no se dan cuenta de que las designaciones de cuentas de jubilación son algo propio. Las leyes estatales varían, pero, en términos generales, estas cuentas no se rigen por las disposiciones de su testamento o un fideicomiso (a menos que nombre al Fideicomiso como beneficiario).
se han producido muchas batallas judiciales porque el testamento de una persona podría decir: «me gustaría que mi IRA se dividiera en partes iguales entre mis tres hijos», pero solo uno de esos niños es nombrado como beneficiario en los registros de IRA., Por lo general, a los ojos del custodio de la cuenta (la correduría o el banco que mantiene la cuenta) y, a menudo, la ley también, la designación en el IRA triunfa sobre cualquier otra directiva.
para evitar estas situaciones, debe actualizar su designación de beneficiario inmediatamente después de experimentar un cambio en el estado familiar y revisarla periódicamente, para que nunca se desactualice o sea incorrecta.
afortunadamente, cambiar de beneficiario no es difícil. Puede revocar a su beneficiario existente y designar a un nuevo beneficiario enviando un formulario de cambio de beneficiario., Puede agregar beneficiarios adicionales de la misma manera. También puede redactar designaciones de beneficiarios personalizadas para abordar situaciones «qué pasaría si».
solicite una confirmación de recepción de la designación de su fideicomisario, custodio o administrador de su cuenta de jubilación. Los documentos no siempre llegan a sus destinatarios. Las designaciones de beneficiarios se consideran En efecto solo si son recibidas por la parte responsable (por ejemplo, fideicomisario, custodio o administrador) antes de que fallezca el propietario de la cuenta.,
a Pesar de que parte de su patrimonio, sus cuentas de jubilación, generalmente no se rige por las disposiciones de su testamento.
beneficiarios por defecto
los custodios no permiten que suceda tanto hoy en día, pero es posible que haya dejado su designación de beneficiario en blanco cuando estableció la cuenta. Si no documenta su designación de beneficiario, su beneficiario puede ser determinado por la ley federal o estatal o por el documento del plan que rige sus cuentas de jubilación.,
para los planes calificados, como los planes de participación en las ganancias, los planes 401 (k)y los planes de pensiones de compra de dinero, las regulaciones federales designan automáticamente al cónyuge del propietario de la cuenta como beneficiario. Nadie más puede ser designado como el beneficiario principal a menos que el cónyuge firme un documento aprobando la designación y lo haya certificado ante notario. Si el propietario de la cuenta de jubilación no está casado, el patrimonio puede ser el beneficiario por defecto.
la ley estatal determina el tratamiento de las IRA., Algunos estados, conocidos como estados de comunidad o bienes conyugales, requieren el consentimiento por escrito del cónyuge si el propietario de la IRA designa a alguien que no sea, o además de, un cónyuge.
Los siguientes estados requieren el consentimiento para ser notariado:
- Arizona
- California
- Idaho
- Louisiana
- Nevada
- Nuevo México
- Texas
- Washington
- Wisconsin
En otros estados, la disposición predeterminada de la IRA plan determina que el beneficiario si uno no es designado por el titular del plan.,
los documentos de un plan IRA también predeterminan la designación si el beneficiario designado fallece antes que el propietario de la IRA. Las opciones predeterminadas varían entre los custodios y fideicomisarios de IRA.
aunque las opciones predeterminadas eliminan las responsabilidades administrativas de los propietarios de cuentas, es posible que no reflejen sus preferencias. Es por eso que los propietarios de cuentas deben revisar el documento del plan y asegurarse de actualizar sus designaciones de beneficiarios con frecuencia.
muchos cónyuges, esperando que uno fallezca antes que el otro, se nombran mutuamente como sus beneficiarios designados., Pero, ¿qué pasa si, trágicamente, ambos mueren al mismo tiempo—en un accidente de avión, por ejemplo?
la cuestión de la muerte simultánea es abordada por la ley estatal, que determinará que uno de los cónyuges murió primero. Esta determinación es fundamental porque dicta la voluntad o las directrices que rigen los legados posteriores.
nuevamente, la documentación adecuada de la cuenta que designa a los beneficiarios sucesores para circunstancias normales y atenuantes evitará que surja este tipo de situación.,
considere una designación personalizada
La mayoría de los documentos del plan IRA proporcionan opciones de beneficiarios predeterminadas. Por ejemplo, si nombra a dos personas como sus beneficiarios designados y uno fallece antes que usted, la parte que pertenecía al beneficiario fallecido automáticamente va al beneficiario sobreviviente.
con una designación personalizada, puede elegir cómo se distribuiría esa porción en lugar de que se distribuya por defecto al beneficiario sobreviviente., Por ejemplo, si uno de sus beneficiarios tiene hijos, puede designar a esos niños para que reciban la parte del beneficiario principal si fallecen antes que usted.
al redactar sus designaciones de beneficiarios personalizadas, puede explorar varias opciones para determinar la que satisface sus necesidades. La designación de beneficiario que elija puede determinar si sus elecciones se trasladan a la próxima generación.,
los siguientes son algunos diseños básicos de designación de beneficiario:
por designación de Stirpes
en el caso de que su beneficiario principal fallezca antes que usted, una designación de beneficiario por stirpes establece que la parte que esa persona habría recibido va a sus herederos.
por ejemplo, suponga que nombra a sus dos hijos, Mary y John, como sus principales beneficiarios. La parte de Mary es el 80% de los activos, mientras que la de John es el 20%. Si María falleciera antes que tú, su parte iría a sus herederos tras tu muerte.,
designación Per cápita
una designación de beneficiario per cápita también proporciona que la parte de su beneficiario principal va a los herederos de esa persona. Sin embargo, las asignaciones no se manejan de la misma manera que bajo la designación per stirpes. Si su beneficiario principal falleciera antes que usted, su parte se dividiría en partes iguales entre sus herederos sucesores.
por ejemplo, suponga que Mary y John (del ejemplo anterior) fallecieron antes que usted., Los bienes se repartirán entre sus hijos por igual, a pesar de que la designación de beneficiario proporciona Mary con una mayor parte de los activos.
Si Mary y John tuvieran dos hijos cada uno, cada niño recibiría una parte del 25%. (Por el contrario, bajo la fórmula per stirpes, los hijos de Mary dividirían el 80% de su IRA, cada uno obteniendo el 40% de ella. Los hijos de John dividirían el 20%, obteniendo el 10% cada uno.,)
beneficiarios del Fideicomiso
si siente que necesita conservar algún grado de control sobre la disposición de los activos de jubilación después de su muerte, puede considerar designar a un fideicomiso como su beneficiario.
hay varias opciones de FIDEICOMISO Para elegir, incluyendo propiedad de interés terminable calificada (QTIP) y fideicomiso Nacional calificado (QDOT).
asegúrese de mirar a las implicaciones fiscales para el tipo de beneficiarios que usted elija, como un cónyuge o no cónyuge, una organización de caridad, su patrimonio, o un fideicomiso.,
designar el tipo correcto de FIDEICOMISO como su beneficiario puede permitirle proporcionar apoyo financiero tanto para su cónyuge sobreviviente como para los hijos de un matrimonio anterior.
para garantizar que el cónyuge tenga suficiente para toda la vida, algunas disposiciones de FIDEICOMISO restringen el acceso del cónyuge sobreviviente a los bienes. Esto puede ser útil para los beneficiarios que pueden no ser financieramente sofisticados.
los fideicomisos son complejos y requieren la asistencia de expertos para asegurarse de que no causen consecuencias fiscales adversas., Asegúrese de buscar asesoramiento competente de un abogado de fideicomisos y patrimonios antes de tomar cualquier decisión con respecto a las designaciones personalizadas o de beneficiarios del fideicomiso.