Haben Sie überprüft, die Sie vor kurzem Ihr Rentenkonto erben bezeichnet haben? Wenn nicht, können Sie feststellen, dass Ihr benannter Begünstigter nicht wer oder was Sie denken, es sein sollte.

Wenn Sie geschieden und wieder geheiratet haben, Ihr Ex-Ehepartner kann immer noch auf dem Formular sein. Wenn Sie vor langer Zeit eine Wohltätigkeitsorganisation als Begünstigten benannt haben, existiert die Wohltätigkeitsorganisation möglicherweise nicht mehr. Und was ist, wenn Ihr Hauptnutznießer Sie vorzeitig entlassen hat?,

Während viele von uns sicherstellen, dass andere wichtige Dokumente wie Testamente regelmäßig aktualisiert werden, neigen wir dazu, die Bezeichnungen auf unseren individuellen Rentenkonten (IRA) und 401(k) zu vergessen.

Sie sind leicht zu übersehen. Schließlich haben Sie einen Namen eingegeben, als Sie das Konto vor Ewigkeiten eingerichtet haben, und seitdem müssen Sie sich die Registrierungsunterlagen nicht mehr ansehen., Aber um sicherzustellen, dass Ihre Wünsche befolgt werden, nachdem Sie gegangen sind—und um Ihren Überlebenden das Trauma und die Kosten eines Rechtsstreits zu ersparen—überprüfen Sie diese Bezeichnungen regelmäßig und halten Sie die Begünstigten auf dem Laufenden.

Ändern veralteter Empfängerbezeichnungen

Wie werden Rentenkontobezeichnungen übersehen? Manchmal ist es nur das Leben—wenn Sie gerade Ihr zweites Kind bekommen haben, wird Ihr erster Gedanke wahrscheinlich nicht sein: „Ich muss sie zur IRA-Empfängerliste hinzufügen; Sonst wird ihr großer Bruder alles erben.,“

Außerdem wissen die Leute oft nicht, dass Rentenkontenbezeichnungen ihre eigene Sache sind. Die staatlichen Gesetze variieren, aber im Allgemeinen unterliegen diese Konten nicht den Bestimmungen in Ihrem Testament oder einem Trust (es sei denn, Sie nennen den Trust den Begünstigten).

Viele Gerichtsgefechte haben stattgefunden, weil der Wille einer Person sagen könnte: „Ich möchte, dass meine IRA zu gleichen Teilen auf meine drei Kinder aufgeteilt wird“, aber nur eines dieser Kinder wird tatsächlich als Begünstigter in den IRA-Aufzeichnungen genannt., In der Regel übertrumpft die Bezeichnung auf der IRA in den Augen des Kontoverwalters (des Brokers oder der Bank, die das Konto führt) und oft auch des Gesetzes jede andere Richtlinie.

Um diese Situationen zu vermeiden, sollten Sie Ihre Empfängerbezeichnung unmittelbar nach einer Änderung des Familienstatus aktualisieren und regelmäßig überprüfen, damit sie niemals veraltet oder falsch wird.

Glücklicherweise ist es nicht schwer, den Empfänger zu ändern. Sie können Ihren bestehenden Begünstigten widerrufen und einen neuen Begünstigten benennen, indem Sie ein Formular zur Änderung des Begünstigten einreichen., Sie können auf dieselbe Weise zusätzliche Begünstigte hinzufügen. Sie können auch benutzerdefinierte begünstigte Bezeichnungen entwerfen „Was-wäre-wenn“ Situationen zu adressieren.

Fordern Sie von Ihrem Treuhänder, Verwalter oder Administrator eine Bestätigung des Eingangs der Bezeichnung an. Dokumente erreichen nicht immer ihre beabsichtigten Empfänger. Begünstigte Bezeichnungen gelten nur dann als wirksam, wenn sie von der verantwortlichen Partei (z. B. Treuhänder, Depotbank oder Administrator) erhalten werden, bevor der Kontoinhaber stirbt.,

Standardbegünstigte

Depotbanken lassen es heutzutage nicht so oft passieren, aber es ist möglich, dass Sie Ihre Begünstigtenbezeichnung leer gelassen haben, als Sie das Konto eingerichtet haben. Wenn Sie Ihre Begünstigtenbezeichnung nicht dokumentieren, Ihr Begünstigter kann durch Bundes-oder Landesgesetz oder durch das Plandokument bestimmt werden, das Ihre Rentenkonten regelt.,

Bei qualifizierten Plänen, wie Gewinnbeteiligungsplänen, 401(k)s und Geldkauf-Pensionsplänen, bezeichnen Bundesvorschriften automatisch den Ehepartner des Kontoinhabers als Begünstigten. Niemand anderes darf als Hauptbegünstigter bezeichnet werden, es sei denn, der Ehegatte unterschreibt ein Dokument, das die Benennung genehmigt, und lässt es notariell beglaubigen. Wenn der Rentenkontobesitzer nicht verheiratet ist, kann der Nachlass der Standardbegünstigte sein.

Das Staatsrecht bestimmt die Behandlung von IRAs., Einige Staaten, bekannt als Gemeinschaft oder eheliches Eigentum Staaten, erfordern schriftliche Ehegatten Zustimmung, wenn der IRA Eigentümer jemand anderes als bezeichnet, oder zusätzlich zu, ein Ehepartner.

Die folgenden Staaten verlangen die notariell beglaubigte Zustimmung:

• Arizona
• Kalifornien
• Idaho
• Louisiana
• Nevada
• New Mexico
• Texas
• Washington
• Wisconsin

In anderen Staaten bestimmt die Standardbestimmung des IRA-Plans den Begünstigten, wenn dieser nicht vom Planinhaber bestimmt wird.,

In den Dokumenten eines IRA-Plans ist die Bezeichnung auch standardmäßig festgelegt, wenn der benannte Begünstigte dem IRA-Eigentümer vorausgeht. Die Standardoptionen variieren zwischen IRA-Verwahrern und Treuhändern.

Während die Standardoptionen administrative Verantwortlichkeiten von Kontoinhabern entfernen, spiegeln sie möglicherweise nicht ihre Präferenzen wider. Aus diesem Grund sollten Kontoinhaber das Plandokument überprüfen und sicherstellen, dass sie ihre Begünstigtenbezeichnungen häufig aktualisieren.

Viele Ehegatten, die erwarten, dass einer dem anderen vorausgeht, benennen sich gegenseitig als ihre benannten Begünstigten., Aber was ist, wenn tragischerweise beide gleichzeitig sterben—zum Beispiel bei einem Flugzeugabsturz?

Die Frage des gleichzeitigen Todes wird durch das staatliche Gesetz geregelt, das bestimmt, dass ein Ehepartner zuerst gestorben ist. Diese Bestimmung ist kritisch, weil sie vorschreibt, wessen Wille oder Richtlinien die nachfolgenden Vermächtnisse regeln.

Auch hier wird eine ordnungsgemäße Kontodokumentation, in der die Begünstigten für normale und mildernde Umstände benannt werden, verhindern, dass diese Art von Situation entsteht.,

Betrachten Sie eine angepasste Bezeichnung

Die meisten IRA-Plandokumente bieten Standard-Empfängeroptionen. Wenn Sie beispielsweise zwei Personen als benannte Begünstigte benennen und eine Ihnen vorausgeht, geht der Anteil, der dem verstorbenen Begünstigten gehörte, automatisch an den überlebenden Begünstigten.

Mit einer benutzerdefinierten Bezeichnung können Sie auswählen, wie dieser Teil verteilt wird, anstatt ihn standardmäßig an den überlebenden Begünstigten zu senden., Zum Beispiel, wenn einer Ihrer Begünstigten Kinder hat, Sie können diese Kinder benennen den Anteil des primären Begünstigten zu erhalten, wenn sie vor Ihnen passieren.

Wenn Sie Ihre benutzerdefinierten begünstigten Bezeichnungen entwerfen, können Sie verschiedene Optionen erkunden, um die zu bestimmen, die Ihren Anforderungen entspricht. Die von Ihnen gewählte Begünstigtenbezeichnung kann bestimmen, ob Ihre Wahlen auf die nächste Generation übertragen werden.,

Im Folgenden sind einige grundlegende Benennungsentwürfe aufgeführt:

Pro Stirpes-Benennung

Für den Fall, dass Ihr primärer Begünstigter vor Ihnen steht, sieht eine Benennung pro Stirpes-Begünstigter vor, dass der Anteil, den diese Person erhalten hätte, an ihre Erben geht.

Angenommen, Sie nennen Ihre beiden Kinder Mary und John als Hauptbegünstigten. Marys Anteil beträgt 80% des Vermögens, während Johns Anteil 20% beträgt. Sollte Maria dir Vortritt lassen, würde ihr Anteil nach deinem Tod an ihre Erben gehen.,

Pro-Kopf-Benennung

Eine Pro-Kopf-Benennung sieht auch vor, dass der Anteil Ihres Hauptbegünstigten an die Erben dieser Person geht. Die Zuweisungen werden jedoch nicht in der gleichen Weise behandelt wie unter der Bezeichnung per stirpes. Sollte Ihr Hauptbegünstigter Sie vorzeitig verlassen, würde ihr Anteil zu gleichen Teilen auf Ihre Nachfolgerben aufgeteilt.

Nehmen Sie zum Beispiel an, dass Mary und John (aus dem vorherigen Beispiel) beide vor Ihnen stehen., Die Vermögenswerte werden gleichmäßig auf ihre Kinder aufgeteilt, obwohl die Benennung des Begünstigten Mary einen größeren Teil des Vermögens zur Verfügung stellt.

Wenn Maria und Johannes jeweils zwei Kinder hätten, würde jedes Kind einen Anteil von 25% erhalten. (Im Gegensatz dazu würden Marys Kinder nach der Per Stirpes-Formel 80% Ihrer IRA teilen und jeweils 40% davon erhalten. Johns Kinder würden 20% teilen und jeweils 10% bekommen.,)

Treuhandempfänger

Wenn Sie der Meinung sind, dass Sie nach Ihrem Tod ein gewisses Maß an Kontrolle über die Disposition der Ruhestandsvermögen behalten müssen, können Sie in Betracht ziehen, einen Treuhandfonds als Begünstigten zu bezeichnen.

Es stehen verschiedene Trust-Optionen zur Auswahl, darunter Qualified Terminable Interest Property (QTIP) und Qualified Domestic Trust (QDOT).

Wenn Sie die richtige Art von Vertrauen als Begünstigten festlegen, können Sie sowohl Ihren überlebenden Ehepartner als auch Kinder aus einer früheren Ehe finanziell unterstützen.

Um sicherzustellen, dass der Ehegatte genug hat, um ein Leben lang zu leben, beschränken einige Vertrauensbestimmungen den Zugang des überlebenden Ehegatten zu den Vermögenswerten. Dies kann für Begünstigte nützlich sein, die möglicherweise nicht finanziell anspruchsvoll sind.

Trusts sind komplex und erfordern fachkundige Unterstützung, um sicherzustellen, dass sie keine nachteiligen steuerlichen Folgen haben., Achten Sie darauf, kompetenten Rat von einem Trust and Estates Anwalt zu suchen, bevor Sie Entscheidungen in Bezug auf individuelle oder Trust Benennungen Begünstigten machen.