har du kontrollerat vem du har utsett att ärva ditt återlösenskonto nyligen? Om inte, kanske du upptäcker att din utsedda stödmottagare inte är vem eller vad du tycker att det ska vara.

om du har skilt dig och gift om dig, kan din ex-make fortfarande vara på formuläret. Om du kallade en välgörenhetsorganisation som din förmånstagare för länge sedan, kanske välgörenheten inte längre existerar. Och vad händer om din primära förmånstagare har förutbestämd dig?,

medan många av oss ser till att andra viktiga dokument som testamenten uppdateras regelbundet, tenderar vi att glömma beteckningarna på vår individuella pension (IRA) och 401(k) konton.

de är lätta att förbise. När allt kommer omkring fyllde du i ett namn när du etablerade kontot för länge sedan och har inte haft något behov av att titta på registreringsdokumentet sedan., Men för att säkerställa att dina önskemål följs när du går—och för att rädda dina överlevande trauman och kostnaden för en juridisk kamp—kontrollera dessa beteckningar regelbundet och håll mottagarna aktuella.

ändra föråldrade mottagarbeteckningar

hur förbises återlösenskontonbeteckningar? Ibland är det bara livet-trots allt, om du bara har haft ditt andra barn, kommer din första tanke förmodligen inte att bli, ” jag måste lägga till henne på IRA-mottagarlistan; annars kommer hennes storebror att ärva allt.,”

folk inser ofta inte att återlösenskontobeteckningar är deras egna separata sak. Statliga lagar varierar men i allmänhet regleras dessa konton inte av bestämmelser i din vilja eller ett förtroende (om du inte namnger förtroendet mottagaren).

många domstolsstrider har uppstått eftersom en persons vilja kan säga ”Jag vill att min IRA ska delas lika mellan mina tre barn”, men bara ett av dessa barn är faktiskt namngiven som mottagare i IRA-posterna., Vanligtvis, i ögonen på kontoförvararen (mäklaren eller banken som upprätthåller kontot) och ofta lagen också, beteckningen på IRA trumpar något annat direktiv.

för att förhindra dessa situationer bör du uppdatera din mottagarbeteckning omedelbart efter att du har upplevt en förändring av familjestatus och granska den regelbundet, så att den aldrig blir föråldrad eller felaktig.

lyckligtvis är det inte svårt att ändra din mottagare. Du kan återkalla din befintliga bidragsmottagare och utse en ny bidragsmottagare genom att lämna in ett formulär för ändring av bidragsmottagaren., Du kan lägga till ytterligare mottagare på samma sätt. Du kan också utarbeta anpassade mottagarbeteckningar för att ta itu med ”what-if” situationer.

begär en bekräftelse på mottagandet av beteckningen från din pensionskontoförvaltare, förvaltare eller administratör. Dokument når inte alltid sina avsedda mottagare. Mottagarbeteckningar betraktas endast i kraft om de tas emot av den ansvariga parten (t.ex. förvaltare, förvaltare eller administratör) innan kontoägaren dör.,

standardmottagare

vårdnadshavare låter det inte hända så mycket nuförtiden, men det är möjligt att du lämnade din mottagarbeteckning tom när du etablerade kontot. Om du misslyckas med att dokumentera din mottagarbeteckning kan din mottagare bestämmas av federal eller statlig lag eller av plandokumentet som styr dina pensionskonton.,

för kvalificerade planer, såsom vinstdelningsplaner, 401(k)s och pengarköp pensionsplaner, betecknar federala föreskrifter automatiskt kontoägarens make som mottagare. Ingen annan får utses till primär förmånstagare om inte maken undertecknar ett dokument som godkänner beteckningen och har det attesterat. Om ägaren till återlösenskontot inte är gift kan dödsboet vara standardmottagaren.

State law bestämmer behandlingen av IRAs., Vissa stater, känd som gemenskapen eller äktenskapliga egendomsstater, kräver skriftligt spousal samtycke om IRA ägare betecknar någon annan än, eller förutom, en make.

följande stater kräver samtycke till att vara notarized:

• Arizona
• Kalifornien
• Idaho
• Louisiana
• Nevada
• New Mexico
• Texas
• Washington
• Wisconsin

i andra stater avgör IRA-planens obeståndsbestämmelse stödmottagaren om en inte utses av planinnehavaren.,

en IRA-plans dokument försummar också beteckningen om den utsedda mottagaren försätter IRA-ägaren i förtid. Standardalternativen varierar mellan IRA-förvaltare och förvaltare.

medan standardalternativen tar bort administrativt ansvar från kontoägare kanske de inte återspeglar deras preferenser. Därför bör kontoägare kontrollera plandokumentet och se till att de uppdaterar sina mottagarbeteckningar ofta.

många makar, förväntar sig att man kommer att förutse varandra, namnge varandra som deras utsedda mottagare., Men vad händer om båda tragiskt dör samtidigt – i en flygkrasch, till exempel?

frågan om samtidig död behandlas av statlig lag, som kommer att avgöra att en make dog först. Denna beslutsamhet är avgörande eftersom den dikterar vems vilja eller direktiv som styr de efterföljande frågorna.

igen kommer korrekt kontodokumentation som anger efterträdare för normala och förmildrande omständigheter att hålla denna typ av situation från att uppstå.,

överväga en anpassad beteckning

de flesta IRA-plandokument ger standardmottagaralternativ. Till exempel, om du namnger två personer som din utsedda stödmottagare och en predeceases du, den andel som tillhörde den avlidne förmånstagaren går automatiskt till den efterlevande förmånstagaren.

med en anpassad beteckning kan du välja hur den delen skulle distribueras istället för att ha den standard till den överlevande mottagaren., Om en av dina förmånstagare till exempel har barn kan du utse dessa barn att ta emot den primära förmånstagarens andel om de passerar före dig.

När du utarbetar dina anpassade mottagarbeteckningar kan du utforska olika alternativ för att bestämma den som uppfyller dina behov. Den förmånsbeteckning du väljer kan avgöra om ditt val överförs till nästa generation.,

Följande är några grundläggande mottagarbeteckning mönster:

Per Stirpes beteckning

om din primära stödmottagare predeceases du, en per stirpes mottagare beteckning föreskriver att den andel som personen skulle ha fått går till sina arvingar.

anta till exempel att du namnger dina två barn, Mary och John, som dina primära mottagare. Marys andel är 80% av tillgångarna, medan Johns andel är 20%. Om Mary skulle blidka dig, skulle hennes andel gå till hennes arvingar vid din död.,

per Capita beteckning

en mottagarbeteckning per capita anger också att din primära stödmottagares andel går till personens arvingar. Tilldelningarna hanteras dock inte på samma sätt som enligt per stirpes-beteckningen. Om din primära förmånstagare skulle blidka dig, skulle deras andel delas lika mellan dina efterträdare arvingar.

anta till exempel att Mary och John (från föregående exempel) båda föregår dig., Tillgångarna kommer att fördelas lika mellan sina barn, även om mottagarbeteckningen ger Mary en större del av tillgångarna.

om Mary och John var och en hade två barn, skulle varje barn få en andel på 25%. (Däremot, under per stirpes formel, Marys barn skulle dela 80% av din IRA, var och en får 40% av det. Johns barn skulle dela 20%, få 10% vardera.,)

förtroende stödmottagare

om du känner att du behöver behålla en viss grad av kontroll över avyttringen av pensionstillgångar efter din död, kan du överväga att utse ett förtroende som din mottagare.

det finns olika förtroendealternativ att välja mellan, inklusive kvalificerad terminable interest property (QTIP) och qualified domestic trust (QDOT).

Om du anger rätt typ av förtroende som din förmånstagare kan du ge ekonomiskt stöd till både din efterlevande make och barn från ett tidigare äktenskap.

för att säkerställa att maken har tillräckligt för att hålla en livstid, begränsar vissa förtroendebestämmelser den efterlevande makens tillgång till tillgångarna. Detta kan komma till nytta för stödmottagare som kanske inte är ekonomiskt sofistikerade.

förtroende är komplexa och kräver experthjälp för att fastställa för att se till att de inte orsakar negativa skattekonsekvenser., Var noga med att söka kompetenta råd från en trust och estates advokat innan du fattar några beslut om anpassade eller förtroende stödmottagare beteckningar.