sunt ușor de trecut cu vederea. La urma urmei, ați completat un nume când ați stabilit contul cu vârste în urmă și nu a mai fost nevoie să vă uitați la documentele de înregistrare de atunci., Dar pentru a vă asigura că dorințele dvs. sunt urmate după ce mergeți—și pentru a vă salva supraviețuitorii trauma și cheltuielile unei lupte legale—verificați periodic aceste denumiri și păstrați beneficiarii actuali.

schimbarea denumirilor depășite ale beneficiarilor

cum sunt trecute cu vederea denumirile contului de pensionare? Uneori este doar viața—la urma urmei, dacă Tocmai ai avut al doilea copil, primul tău gând probabil nu va fi: „trebuie să o adaug pe lista beneficiarilor IRA; altfel fratele ei mai mare va moșteni totul.,de asemenea, oamenii de multe ori nu își dau seama că denumirile contului de pensionare sunt propriile lor lucruri separate. Legile statului variază, dar, în general, aceste conturi nu sunt guvernate de dispoziții din voința dvs. sau de un trust (cu excepția cazului în care numiți încrederea beneficiarului).multe bătălii în instanță au urmat deoarece voința unei persoane ar putea spune:” Aș dori ca IRA-ul meu să fie împărțit în mod egal între cei trei copii ai mei”, dar numai unul dintre acești copii este de fapt numit ca beneficiar în înregistrările IRA., De obicei, în ochii custodelui contului (brokerajul sau banca care menține contul) și, adesea, și Legea, desemnarea pe IRA trumps orice altă directivă.pentru a preveni aceste situații, trebuie să actualizați desemnarea beneficiarului imediat după ce vă confruntați cu o schimbare a stării familiei și să o revizuiți periodic, astfel încât să nu devină niciodată depășită sau incorectă.din fericire, schimbarea beneficiarului nu este greu de făcut. Puteți revoca beneficiarul existent și desemna un nou beneficiar prin trimiterea unui formular de schimbare a beneficiarului., Puteți adăuga beneficiari suplimentari în același mod. De asemenea, puteți elabora denumiri personalizate ale beneficiarului pentru a aborda situațiile „ce-ar fi dacă”.solicitați o confirmare de primire a desemnării de la mandatarul, custodele sau administratorul contului dvs. de pensionare. Documentele nu ajung întotdeauna la destinatarii lor. Denumirile beneficiarului sunt considerate în vigoare numai dacă sunt primite de partea responsabilă (de exemplu, mandatar, custode sau administrator) înainte ca proprietarul contului să moară.,

beneficiari prestabiliți

custozii nu permit să se întâmple atât de mult în zilele noastre, dar este posibil să fi lăsat desemnarea beneficiarului necompletată atunci când ați stabilit contul. Dacă nu reușiți să documentați desemnarea beneficiarului, beneficiarul dvs. poate fi determinat de legea federală sau de stat sau de documentul de plan care guvernează conturile dvs. de pensionare.,pentru planurile calificate, cum ar fi planurile de partajare a profitului, 401(k)s și planurile de pensii de cumpărare de bani, reglementările federale desemnează automat soțul proprietarului contului ca beneficiar. Nimeni altcineva nu poate fi desemnat ca beneficiar primar, cu excepția cazului în care soțul semnează un document care aprobă desemnarea și îl are legalizat. Dacă proprietarul contului de pensionare nu este căsătorit, moșia poate fi beneficiarul implicit.

legea statului determină tratamentul IRAs., Unele state, cunoscute sub numele de state de proprietate comunitară sau maritală, necesită consimțământul scris al soțului dacă proprietarul IRA desemnează pe altcineva decât sau în plus față de soț.

următoarele state necesită consimțământul să fie legalizată:

• Arizona
• California
• Idaho
• Louisiana
• Nevada
• New Mexico
• Texas
• Washington
• Wisconsin

În alte state, default furnizarea de IRA plan determină beneficiarul, dacă nu este desemnat de titularul planului.,documentele unui plan IRA implicit, de asemenea, desemnarea în cazul în care beneficiarul desemnat predeceases proprietarul IRA. Opțiunile implicite variază între custozii și administratorii IRA.deși opțiunile implicite elimină responsabilitățile administrative ale proprietarilor de conturi, este posibil ca acestea să nu reflecte preferințele acestora. Acesta este motivul pentru care proprietarii de cont ar trebui să verifice documentul planului și să fie siguri că își actualizează frecvent denumirile beneficiarului.mulți soți, așteptându-se ca unul să-l predeceze pe celălalt, să se numească reciproc ca beneficiari desemnați., Dar dacă, tragic, amândoi mor în același timp-într-un accident de avion, de exemplu?problema morții simultane este abordată de legea statului, care va determina că un soț a murit mai întâi. Această determinare este critică, deoarece dictează a cărui voință sau directive guvernează moștenirile ulterioare.din nou, documentația corespunzătoare a contului care desemnează beneficiarii succesori pentru circumstanțe normale și atenuante va împiedica apariția acestui tip de situație.,

luați în considerare o denumire personalizată

majoritatea documentelor planului IRA oferă opțiuni implicite ale beneficiarului. De exemplu, dacă numiți două persoane ca beneficiari desemnați de dvs. și una vă predecează, cota care a aparținut beneficiarului decedat revine automat beneficiarului supraviețuitor.

cu o denumire personalizată, puteți alege modul în care acea porțiune va fi distribuită în loc să o aibă implicit beneficiarului supraviețuitor., De exemplu, dacă unul dintre beneficiarii dvs. are copii, puteți desemna acei copii să primească cota beneficiarului principal dacă trec înaintea dvs.când redactați denumirile personalizate ale beneficiarului, puteți explora diverse opțiuni pentru a determina cea care răspunde nevoilor dvs. Desemnarea beneficiarului pe care o alegeți poate determina dacă alegerile dvs. sunt reportate generației următoare.,

în urma sunt unele de bază beneficiar denumire desene:

Pe Tulpină Denumirea

în cazul În care beneficiarul principal predeceases tu, pe tulpină beneficiar denumire prevede că cota pe care persoana l-ar fi primit duce la moștenitorii acestora.

de exemplu, presupuneți că numiți cei doi copii ai voștri, Maria și Ioan, ca beneficiari principali. Cota lui Mary este de 80% din active, în timp ce cota lui John este de 20%. În cazul în care Mary vă predecease, partea ei ar merge la moștenitorii ei la moartea ta.,

Denumire pe cap de locuitor

o denumire de beneficiar pe cap de locuitor prevede, de asemenea, că partea beneficiarului principal se duce la moștenitorii acelei persoane. Cu toate acestea, alocările nu sunt tratate în același mod ca și în conformitate cu denumirea per stirpes. În cazul în care beneficiarul principal vă predecează, partea lor va fi împărțită în mod egal între moștenitorii dumneavoastră succesori.

de exemplu, presupuneți că Maria și Ioan (din exemplul anterior) vă predecează., Activele vor fi alocate între copiii lor în mod egal, chiar dacă desemnarea beneficiarului oferă Mary cu o parte mai mare a activelor.dacă Maria și Ioan ar avea fiecare doi copii, fiecare copil ar primi o cotă de 25%. (În schimb, în conformitate cu formula per stirpes, copiii lui Mary ar împărți 80% din IRA, fiecare obținând 40% din ea. Copiii lui John ar împărți 20%, obținând 10% fiecare.,dacă simțiți că trebuie să păstrați un anumit grad de control asupra dispunerii activelor de pensionare după moartea dvs., puteți lua în considerare desemnarea unui trust ca beneficiar.există diferite opțiuni de încredere din care puteți alege, inclusiv proprietăți De interes terminabile calificate (QTIP) și încredere internă calificată (QDOT).asigurați-vă că analizați implicațiile fiscale pentru tipul de beneficiari pe care îl alegeți, cum ar fi un soț sau un non-soț, o organizație de caritate, proprietatea dvs. sau un trust.,desemnarea tipului corect de încredere ca beneficiar vă poate permite să oferiți sprijin financiar atât soțului supraviețuitor, cât și copiilor dintr-o căsătorie anterioară.pentru a se asigura că soțul are suficient pentru a dura o viață, unele dispoziții de încredere restricționează accesul soțului supraviețuitor la active. Acest lucru poate fi util pentru beneficiarii care nu pot fi sofisticați din punct de vedere financiar.trusturile sunt complexe și necesită asistență de specialitate pentru a se stabili pentru a se asigura că nu provoacă consecințe fiscale adverse., Asigurați-vă că solicitați sfatul competent de la un avocat de încredere și proprietăți înainte de a lua orice decizie cu privire la denumirile personalizate sau de încredere ale beneficiarului.div>