verificou quem designou para herdar a sua conta de reforma recentemente? Caso contrário, pode verificar que o seu beneficiário designado não é quem ou o que pensa que deve ser.se se divorciou e voltou a casar, o seu ex-cônjuge pode ainda estar no formulário. Se nomeaste uma instituição de caridade como tua beneficiária há muito tempo, a instituição de caridade pode já não existir. E se o seu principal beneficiário morreu antes de si?,

enquanto muitos de nós asseguram que outros documentos importantes como testamentos são atualizados regularmente, tendemos a esquecer as designações nas nossas contas de aposentadoria individual (IRA) e 401(k).

são fáceis de ignorar. Afinal de contas, preencheu um nome quando estabeleceu a conta há muito tempo e não teve necessidade de olhar para a papelada de Registo desde então., Mas para garantir que os seus desejos são seguidos depois de você ir—e para salvar os seus sobreviventes o trauma e as despesas de uma luta legal-verificar essas designações periodicamente e manter os beneficiários atuais.

alterar denominações de beneficiários desactualizadas

como é que as denominações das contas de reforma são ignoradas? Às vezes é apenas a vida—afinal de contas, se você acabou de ter seu segundo filho, seu primeiro pensamento provavelmente não vai ser, “eu tenho que adicioná-la à lista de beneficiários do IRA; caso contrário, seu irmão mais velho vai herdar tudo.,”

também, as pessoas muitas vezes não percebem que as designações de contas de aposentadoria são suas próprias coisas separadas. As leis do estado variam, mas, em geral, essas contas não são regidas por disposições em sua vontade ou um trust (a menos que você nomee o trust o beneficiário).

muitas batalhas da corte se seguiram porque a vontade de uma pessoa pode dizer ,”Eu gostaria que meu IRA fosse dividido igualmente entre meus três filhos”, mas apenas uma dessas crianças é realmente nomeado como um beneficiário nos registros do IRA., Normalmente, aos olhos do depositário da conta (corretora ou banco que mantém a conta) e, muitas vezes, da lei também, a designação no IRA supera qualquer outra diretiva.

para evitar estas situações, deve actualizar a sua designação de beneficiário imediatamente após ter experimentado uma alteração no estado da família e revê-la periodicamente, para que nunca fique desactualizada ou incorrecta.

felizmente, mudar de beneficiário não é difícil de fazer. Pode revogar o seu beneficiário existente e designar um novo beneficiário mediante a apresentação de um formulário de mudança de beneficiário., Você pode adicionar beneficiários adicionais da mesma forma. Você também pode rascunhar designações de beneficiários personalizadas para abordar situações de “o que-se”.

solicite uma confirmação da recepção da designação do administrador da sua conta de aposentadoria, depositário ou administrador. Os documentos nem sempre chegam aos destinatários pretendidos. As designações de beneficiários só são consideradas em vigor se forem recebidas pela parte responsável (por exemplo, administrador fiduciário, depositário ou administrador) antes da morte do proprietário da conta.,apesar de parte do seu património, as suas contas de reforma não são geralmente regidas pelas disposições da sua vontade.

Padrão Beneficiários

Guardiões não deixe que isso acontece muito hoje em dia, mas é possível que você deixou o seu beneficiário designação em branco quando você estabeleceu a conta. Se você não documentar sua designação de beneficiário, seu beneficiário pode ser determinado pela lei federal ou estadual ou pelo documento do plano que rege suas contas de aposentadoria.,para planos qualificados, tais como planos de participação nos lucros, 401(k)s e planos de pensões de compra de dinheiro, os regulamentos federais designam automaticamente o cônjuge do proprietário da conta como beneficiário. Ninguém mais pode ser designado como o principal beneficiário, a menos que o cônjuge assine um documento que aprova a designação e o notarize. Se o proprietário da conta de aposentadoria não for casado, a propriedade pode ser o beneficiário default.

a lei do estado determina o tratamento das IRAs., Alguns estados, conhecidos como estados de propriedade da comunidade ou conjugal, exigem consentimento por escrito se o proprietário do IRA designa alguém que não, ou além de, um cônjuge.

Os seguintes estados exigem o consentimento para ser autenticadas em cartório:

• Arizona
• Califórnia
• Idaho
• Louisiana
• Nevada
• Novo México
• Texas
• Washington
• Wisconsin

Em outros estados, o padrão de prestação de IRA plano determina que o beneficiário se não for designado pelo plano de titular.,

os documentos de um plano IRA também falham a designação se o beneficiário designado morrer antes do proprietário do IRA. As opções padrão variam entre custodiantes e curadores do IRA.

embora as opções por omissão removam responsabilidades administrativas dos proprietários de contas, podem não reflectir as suas preferências. É por isso que os proprietários de Conta devem verificar o documento do plano e certifique-se de atualizar suas designações de beneficiários com frequência.

muitos cônjuges, esperando que um irá morrer antes do outro, nomeiem uns aos outros como seus beneficiários designados., Mas e se, tragicamente, ambos morrerem ao mesmo tempo-num acidente de avião, por exemplo?

a questão da morte simultânea é abordada pela lei do Estado, que irá determinar que um dos cônjuges morreu primeiro. Esta determinação é crítica porque determina a vontade ou as directivas que regem os futuros legados.mais uma vez, a documentação contabilística adequada que designa os beneficiários sucessores para circunstâncias normais e atenuantes manterá este tipo de situação.,

considere uma designação personalizada

a maioria dos documentos do plano IRA fornecem opções de beneficiário padrão. Por exemplo, se você nomear dois indivíduos como seus beneficiários designados e um antes de você, a parte que pertencia ao beneficiário falecido automaticamente vai para o beneficiário sobrevivente.

com uma designação personalizada, você pode escolher como essa porção seria distribuída em vez de tê-la por defeito para o beneficiário sobrevivente., Por exemplo, se um dos seus beneficiários tiver filhos, pode designá-los para receberem a parte do beneficiário principal, se passarem antes de si.

ao redigir as suas designações de beneficiários personalizadas, pode explorar várias opções para determinar a que satisfaz as suas necessidades. A designação do beneficiário que escolher pode determinar se as suas eleições são transferidas para a próxima geração.,

A seguir estão algumas beneficiário designação projetos:

Por Estirpes Designação

No caso de a sua principal beneficiário predeceases você, um por estirpes beneficiário designação prevê que a parcela de que a pessoa teria recebido passa aos seus herdeiros.

por exemplo, assuma que nomeia os seus dois filhos, Maria e João, como seus principais beneficiários. A participação de Mary é de 80% dos bens, enquanto a de John é de 20%. Se a Maria falecer antes de vós, a parte dela irá para os seus herdeiros quando morrerdes.,

designação Per Capita

uma designação per capita de beneficiário também prevê que a parte do seu beneficiário principal vai para os herdeiros dessa pessoa. No entanto, as atribuições não são tratadas da mesma forma que sob a designação por stirpes. Se o teu principal beneficiário morrer antes de TI, a sua parte será dividida em partes iguais entre os teus herdeiros sucessores.por exemplo, suponha que Maria e João (a partir do exemplo anterior) morreram antes de você., Os bens serão distribuídos entre os seus filhos de forma igual, embora a designação do beneficiário forneça a Maria uma parte maior dos bens.se Maria e João tivessem dois filhos, cada criança receberia uma quota de 25%. (Em contraste, sob a fórmula per stirpes, os filhos de Mary dividiriam 80% do seu IRA, cada um recebendo 40% dele. Os filhos do John dividiam 20%, cada um com 10%.,)

beneficiários de confiança

Se você sente que precisa manter algum grau de controle sobre a disposição dos ativos de aposentadoria após a sua morte, você pode considerar designar um trust como seu beneficiário.

Existem várias opções de confiança para escolher, incluindo a qualified terminable interest property (QTIP) e qualified domestic trust (QDOT).