czy sprawdzałeś ostatnio, kogo wyznaczyłeś do dziedziczenia konta emerytalnego? Jeśli nie, może się okazać,że wyznaczony beneficjent nie jest tym, kim lub czym powinien być.

Jeśli rozwiodłeś się i ponownie zawarłeś związek małżeński, twój były małżonek może nadal być w formularzu. Jeśli już dawno temu wskazałeś organizację charytatywną jako swojego beneficjenta, może ona już nie istnieć. A co, jeśli twój główny beneficjent zmarł przed tobą?,

podczas gdy wielu z nas zapewnia, że inne ważne dokumenty, takie jak testamenty, są regularnie aktualizowane, zwykle zapominamy o oznaczeniach na naszych indywidualnych kontach emerytalnych (IRA) i 401(k).

łatwo je przeoczyć. Po tym wszystkim, wypełniłeś nazwę, gdy zakładałeś konto wieki temu i nie miałeś potrzeby przeglądać dokumentów rejestracyjnych od tego czasu., Ale aby upewnić się, że Twoje życzenia są przestrzegane po wyjeździe—i aby uratować swoich ocalałych traumę i koszty walki prawnej-sprawdzaj te oznaczenia okresowo i utrzymuj beneficjentów na bieżąco.

Zmiana nieaktualnych nazw beneficjentów

jak można przeoczyć nazwy kont emerytalnych? Czasami jest to po prostu życie—w końcu, jeśli dopiero co urodziłaś drugie dziecko, twoja pierwsza myśl prawdopodobnie nie będzie: „muszę dodać ją do listy beneficjentów IRA; w przeciwnym razie jej starszy brat odziedziczy to wszystko.,”

również ludzie często nie zdają sobie sprawy, że oznaczenie konta emerytalnego jest ich osobną rzeczą. Przepisy stanowe są różne, ale ogólnie rzecz biorąc, konta te nie są regulowane przepisami w testamencie lub zaufaniu (chyba że wymienisz zaufanie jako beneficjenta).

doszło do wielu bitew sądowych, ponieważ Wola danej osoby może powiedzieć: „chciałbym, aby moja IRA była podzielona równo między moją trójkę dzieci”, ale tylko jedno z tych dzieci jest faktycznie wymienione jako beneficjent w aktach IRA., Zazwyczaj w oczach powiernika rachunku (domu maklerskiego lub banku prowadzącego rachunek), a często również prawa, oznaczenie na IRA przebija wszelkie inne dyrektywy.

aby zapobiec takim sytuacjom, należy zaktualizować swoje oznaczenie beneficjenta natychmiast po zmianie statusu rodzinnego i okresowo je przeglądać, aby nigdy nie stało się nieaktualne lub nieprawidłowe.

na szczęście zmiana beneficjenta nie jest trudna. Możesz odwołać dotychczasowego beneficjenta i wyznaczyć nowego beneficjenta, przesyłając formularz zmiany beneficjenta., Możesz dodać dodatkowych beneficjentów w ten sam sposób. Możesz również opracować niestandardowe oznaczenia beneficjentów, aby rozwiązać sytuacje „co,jeśli”.

poproś o potwierdzenie otrzymania wyznaczenia od powiernika rachunku emerytalnego, powiernika lub administratora. Dokumenty nie zawsze docierają do zamierzonych odbiorców. Oznaczenia beneficjentów są uznawane za skuteczne tylko wtedy, gdy zostaną otrzymane przez podmiot odpowiedzialny (np. powiernika, powiernika lub administratora) przed śmiercią właściciela konta.,

Domyślni beneficjenci

opiekunowie nie pozwalają na to w dzisiejszych czasach, ale możliwe jest, że zostawiłeś puste oznaczenie beneficjenta po założeniu konta. Jeśli nie udokumentujesz wyznaczenia beneficjenta, beneficjent może zostać określony przez prawo federalne lub stanowe lub dokument planu, który reguluje Twoje konta emerytalne.,

w przypadku planów kwalifikowanych, takich jak plany podziału zysku, 401(k)s I Plany emerytalne zakupu pieniędzy, przepisy federalne automatycznie wyznaczają współmałżonka właściciela konta jako beneficjenta. Nikt inny nie może być wyznaczony jako beneficjent główny, chyba że współmałżonek podpisze dokument zatwierdzający wyznaczenie i poświadczy go notarialnie. Jeśli właściciel konta emerytalnego nie jest żonaty, majątek może być beneficjentem domyślnym.

prawo państwowe określa sposób traktowania IRAs., Niektóre stany, znane jako wspólnoty lub małżeńskich Stanów majątkowych, wymagają pisemnej zgody małżonka, jeśli właściciel IRA wyznacza kogoś innego niż, lub oprócz, małżonka.

następujące stany wymagają zgody na poświadczenie notarialne:

• Arizona
• Kalifornia
• Idaho
• Luizjana
• Nevada
• Nowy Meksyk
• Teksas
• Waszyngton
• Wisconsin

w innych stanach domyślne postanowienie planu Mara określa beneficjenta, jeśli nie jest on wyznaczony przez posiadacza planu.,

dokumenty planu IRA również domyślnie oznaczenie, Jeśli wyznaczony beneficjent zmarł przed właścicielem IRA. Domyślne opcje różnią się między powiernikami IRA i powiernikami.

chociaż domyślne opcje usuwają obowiązki administracyjne z właścicieli kont, mogą nie odzwierciedlać ich preferencji. Dlatego właściciele kont powinni sprawdzić dokument planu i upewnić się, że często aktualizują nazwy beneficjentów.

wielu małżonków, oczekując, że jeden zmarnie przed drugim, wymienia siebie jako wyznaczonych beneficjentów., Ale co jeśli, tragicznie, oboje zginą w tym samym czasie—na przykład w katastrofie lotniczej?

kwestia jednoczesnej śmierci jest uregulowana przez prawo państwowe, które określi, że jeden z małżonków zmarł jako pierwszy. Ta determinacja jest krytyczna, ponieważ dyktuje, która wola lub dyrektywy regulują kolejne zapisy.

ponownie, właściwa dokumentacja konta wyznaczająca następców beneficjentów dla normalnych i łagodzących okoliczności powstrzyma tego rodzaju sytuację.,

rozważ niestandardowe oznaczenie

większość dokumentów planu IRA zapewnia domyślne opcje beneficjenta. Na przykład, jeśli wymienisz dwie osoby jako wyznaczonych beneficjentów, a jedna zmarła przed tobą, udział, który należał do zmarłego beneficjenta, automatycznie trafia do żyjącego beneficjenta.

dzięki niestandardowemu oznaczeniu możesz wybrać, w jaki sposób ta część będzie dystrybuowana, zamiast domyślnego przydzielania jej beneficjentowi, który przetrwał., Na przykład, jeśli jeden z Twoich beneficjentów ma dzieci, możesz wyznaczyć te dzieci do otrzymania udziału głównego beneficjenta, jeśli zdadzą je przed tobą.

podczas opracowywania niestandardowych oznaczeń beneficjentów można zbadać różne opcje, aby określić, który odpowiada twoim potrzebom. Wybrany przez Ciebie beneficjent może zdecydować, czy twoje wybory zostaną przeniesione na następne pokolenie.,

poniżej przedstawiono kilka podstawowych wzorów oznaczenia beneficjenta:

na oznaczenie beneficjenta Stirpes

w przypadku, gdy główny beneficjent zmarł przed tobą, oznaczenie beneficjenta per stirpes przewiduje, że udział, który otrzymałaby osoba, trafia do ich spadkobierców.

na przykład, załóżmy, że nazwiesz swoje dzieci, Mary i John, jako swoich głównych beneficjentów. Udział Mary wynosi 80% aktywów, podczas gdy udział Johna wynosi 20%. Jeśli Mary Cię uprzedzi, jej część trafi do jej spadkobierców po twojej śmierci.,

oznaczenie beneficjenta na mieszkańca

oznaczenie beneficjenta na mieszkańca oznacza również, że udział beneficjenta głównego przechodzi na spadkobierców tej osoby. Jednak przydziały nie są obsługiwane w taki sam sposób, jak pod oznaczeniem per stirpes. Jeśli twój główny spadkobierca spadnie przed tobą, jego udział zostanie podzielony równo między Twoich spadkobierców.

na przykład, załóżmy, że Mary i John (z poprzedniego przykładu) oboje poprzedzają Ciebie., Majątek zostanie rozdzielony między ich dzieci w równym stopniu, mimo że oznaczenie beneficjenta zapewnia Mary większą część majątku.

gdyby Maria i Jan mieli dwoje dzieci, każde dziecko otrzymałoby 25% udziału. (Dla kontrastu, zgodnie z formułą per stirpesa, Dzieci Maryi dzieliłyby 80% IRA, każde z nich dostałoby 40%. Dzieci Johna dzieliły 20%, dostając po 10% każdy.,)

beneficjenci zaufania

Jeśli uważasz, że musisz zachować pewien stopień kontroli nad rozporządzaniem aktywami emerytalnymi po śmierci, możesz rozważyć wyznaczenie zaufania jako swojego beneficjenta.

do wyboru są różne opcje zaufania, w tym kwalifikowana terminable interest property (QTIP) i kwalifikowany fundusz Krajowy (QDOT).