Gombot átvétel

• Kivonás 529 tervek nem adózik, a szövetségi szinten—, amíg megérti, majd kövesse a szabályokat, a jogosult költségek. Be kell jelentenie az 529 terv költését az IRS-nek, ezért fontos a gondos nyilvántartás vezetése.
• idő előtt döntse el, hogyan vonja vissza a pénzeszközöket és használja fel azokat.,
• azt is szeretné, hogy előre tervezni minden adójóváírás jogosult lehet, amely segíthet eldönteni, hogy mennyit kell venni a 529 számla.
• az 529 megtakarítási terv nem csak a főiskolára vonatkozik. Akár 10 000 dollárt is költhet egy 529-es tervből az Általános, középső vagy középiskolai tandíj költségeire.

évről évre Ön és gyermeke 529 megtakarítási számlán keresztül mentették meg az egyetemet. Most az egyetem közelebb van, és ideje elgondolkodni azon, hogy elköltse a félretett pénzt., Ön lesz az irányítást, hogy mennyi visszavonják, és hogyan fogják használni, de van néhány dolog, amit tudnod kell elöl, hogy a legtöbbet a megtakarítás.

először egy emlékeztető-mentheti akár $ 15,000 per szülő egy 529 számla, vagy $ 30,000 per pár. Nagyszülők is hozzájárulhat akár $ 15,000 fejenként évente. Hozzájárulás több mint $15,000 fejenként kellene jelenteni, hogy az IRS, mint egy ajándék. Azonban egy 529 számla lehet” superfunded ” a hozzájárulások $75,000 fejenként vagy $150,000 páronként—amely felhasználja fel a szövetségi ajándék-adó kizárás 5 évek.,

mire használhatja ezt a pénzt? Milyen költségek váltják ki az adókat és a büntetéseket? Ha jól cselekszel, nem lesz büntetés vagy szövetségi jövedelemadó—és, sok államban, nincs állami jövedelemadó-a kivonás miatt. De a tanulás próba-hiba költséges lehet az adó időben, és ami még fontosabb, a gyermek is elveszíti ki a pénzügyi támogatás, ha nem vagy óvatos. Így megtanulják a csínját-bínját idő előtt.

itt van egy 9 lépéses útmutató, amely segít abban, hogy az 529 megtakarítást a lehető legnagyobb mértékben elérje.,

terv adómentes kivonás

minősített kivonás szövetségi jövedelem adómentes, amíg a teljes kivonás az év nem haladja meg a gyermek korrigált képzett felsőoktatási költségek (QHEEs), tárgyalt #3 alább.

kiszámításához ezek, kitesz a tandíj, illetve díjat, útiköltséget, könyvek, kellékek, minden iskolával kapcsolatos speciális szolgáltatások, számítógép költségek, aztán levonására bármely költségek már hatálya alá tartozó adó-ingyenes oktatási támogatás., Ilyenek például a Pell támogatások, az adómentes ösztöndíjak és ösztöndíjak, a tandíjkedvezmények, a veterán oktatási támogatási programja, valamint az adómentes munkáltatói oktatási támogatási programok.

de még nem végzett. Azt is le kell vonnia az amerikai Opportunity adójóváírás vagy élettartam-tanulási hitel igényléséhez használt költségeket. Az alapvető szabály: nem duplázhatja meg az adókedvezményeket ugyanazon főiskolai költségekre, az alábbi #5-ben tárgyalva.

Tudja meg, mely költségek minősülnek

amikor 529 számláról képzett oktatási költségeket fizet, a kivonások adómentesek., 2019-től a minősített költségek közé tartozik az Általános, Közép-és középiskolák (magán -, állami vagy vallási) tandíja. Bár a pénz több 529 számláról származhat, kedvezményezettenként évente csak 10 000 dollárt lehet költeni általános, középső vagy középiskolai tandíjra.

az 529-es tervben megtakarított pénz felhasználható a főiskolai vagy más posztmásodlagos képzési intézményekkel kapcsolatos minősített költségek kifizetésére is., A támogatható iskolák közé tartozik bármely Főiskola, Egyetem, Szakiskola, vagy más posztmásodlagos oktatási intézmény, amely részt vehet az Egyesült Államok Oktatási Minisztériuma által kezelt hallgatói támogatási programban.

míg az 529 számláról származó pénzeszközök felhasználhatók a főiskolához szükséges költségek kifizetésére, nem minden költség felel meg., szükséges költségeket, valamint megengedett, de amikor a megélhetésre, a költségek nem haladják meg a nagyobb, a következő 2 összegek:

1. A támogatás szoba, ellátás szerepel az iskola költsége részvétel a szövetségi pénzügyi támogatás számítások
2. A tényleges összeget felszámítani, ha a tanuló él a ház által működtetett nevelési-oktatási intézmény

más szavakkal, ha a gyermek azt tervezi, hogy élő campuson a ház nem a tulajdonában lévő vagy általa üzemeltetett a főiskolán, nem lehet követelés kiadásai meghaladják az iskola becslések megélhetésre való részvétel ott., Ezért fontos, hogy az iskola pénzügyi támogatási hivatalánál előzetesen megerősítsék a szoba-és ellátás költségeit, hogy tudják, mire számíthatnak. Ne feledje továbbá, hogy ahhoz, hogy a szoba és a tábla kvalifikálhasson, gyermekét félidejében vagy annál hosszabb ideig be kell vonni.

a tankönyvek oktatási költségnek számítanak, de csak azok, amelyek szerepelnek a tanfolyamhoz szükséges olvasatban. Ha úgy gondolja, a könyvek, mint egy járulékos költség, meg fog lepődni, hogy hallja, hogy a kutatás a College Board megállapította, hogy a diákok töltött átlagosan $1,240 a szükséges könyvek és kellékek a 2019-2020 tanév.,*

a számítógépek és a kapcsolódó berendezések és szolgáltatások minősített kiadásoknak minősülnek, ha azokat elsősorban a kedvezményezett használja azon évek bármelyikében, amikor a kedvezményezett beiratkozik egy támogatható oktatási intézménybe. Számítógépes szoftver Sport, Játékok, vagy hobbi lenne kizárt, kivéve, ha a szoftver túlnyomórészt oktatási jellegű.

fontos a bevételek megőrzése, valamint annak biztosítása, hogy a minősített tételeket a nem minősített tételektől elkülönítve vásárolják meg., Ügyeljen arra, hogy elkerülje a nem megfelelő költségeket—például az elsősorban szórakozásra vagy szórakozásra használt berendezések nem minősülnek. Ezeket és más életmódbeli költségeket, mint a biztosítás, a sportköltségek, az egészségügyi klub díjai, valamint az utazási és szállítási költségek, más forrásokból kell finanszírozni. Ha nem biztos benne, hogy egy terv kiterjed-e egy adott főiskolai költségre, akkor a főiskola pénzügyi támogatási hivatalának képesnek kell lennie segíteni.

ellenőrizze az iskolát, hogy pontosan megtudja, mi szükséges, így elkerülheti véletlenül a nem minősített terjesztést., Ha a pénzt meg semmit, ami nem felel meg a minősített költség kritériumokat, bármely részét engedély, hogy a bevételeit a járulék átlagos jövedelem adózik, s merülnek fel, hogy egy 10% – os szövetségi büntetés. A büntetés azonban lemondható, ha vannak enyhítő körülmények, például a kedvezményezett fogyatékossága vagy halála, vagy ha a kedvezményezett ösztöndíjat kap, veterán oktatási támogatás, vagy más nem adóköteles oktatási fizetés, amely nem ajándék vagy örökség.,

ha egy 529-es tervből történő elosztást egy jogosult oktatási intézmény később visszatérít, akkor az 529-es tervhez visszatérítést lehet tenni. A visszatérítést legfeljebb a visszatérítés időpontjától számított 60 napon belül kell elvégezni. Az átszámított összeg nem haladhatja meg a visszatérítés összegét.

jó nyilvántartást vezet

az 529 megtakarítási terv adminisztrátora a legtöbb esetben éves nyilatkozatot nyújt be, amely beszámolja a hozzájárulásait és bevételeit, beleértve azt az összeget is, amelyet kivett a tervből., De te vagy az, nem a programszolgáltatód, aki felelős az IRS-nek való pontos jelentésért. Ha a kivonás egyenlő vagy kevesebb, mint a minősített felsőoktatási költségek (QHEEs), akkor a kivonás, beleértve az összes jövedelem adómentes. Ha a kivonás magasabb, mint a QHEE, akkor az adók, esetleg a büntetés, lesz esedékes jövedelem, amely meghaladja a minősített költségek. Sok ember számára a nyomon követés egyszerű, mert a nagy tandíjszámlák 529 megtakarításuk nagy részét használják fel., De ha az 529-es tervet használja a szoba-és ellátás költségeire, akkor okos dolog ezeket a bevételeket megtartani.

döntse el, hogyan vonja vissza a pénzeszközöket

fontos, hogy az 529 megtakarítási számlájáról vett kivonások megegyezzenek az ugyanazon adóévben felmerülő befolyásoló költségek kifizetésével. Mint egy család, akkor dönthet úgy, hogy fizessen az iskola közvetlenül az 529-es fiók könnyű a nyilvántartás megfelelő disztribúció, hogy az iskolai költségek. Ebben a helyzetben győződjön meg róla, hogy tisztában van az iskolai fizetési határidőkkel, valamint az 529-es számláról az iskolába történő átutaláshoz szükséges idővel., Az 529-es számlájáról több napba is telhet, mire az iskolának postázzák, majd egy-egy hétbe telik, mire a befizetés a postán keresztül történik, majd az iskola feldolgozza.

vagy dönthet úgy, hogy az 529-es számlájáról pénzt helyez át a banki vagy ügynöki számlájára. Sok Főiskola inkább a weboldalon keresztül elektronikus úton történő kifizetéseket részesíti előnyben bank-vagy brókerszámláról., Dönthet úgy, hogy először fizeti a számlákat, majd visszatéríti magát az 529 számláról, vagy pénzt húzhat az 529 számláról, majd felhasználhatja számláinak fizetésére bank-vagy ügynöki számlájáról. Ez az út rugalmasságot biztosít a kisebb számlák kifizetésekor is, mint például a könyvek vagy a campuson kívüli szoba és ellátás.

ne feledje, hogy a készpénz iránti kérelmét ugyanabban a naptári évben—nem ugyanabban a tanévben—kell benyújtania, mint a fizetést. Ha az időzítés ki van kapcsolva, akkor kockáztatja miatt adó, mert úgy vélik, a nem minősített visszavonása.,

ha pénzügyi tanácsadón keresztül iratkozott be egy tervbe, vegye fel velük a kapcsolatot, amikor készen áll a pénzeszközök visszavonására. Ha közvetlen 529-es terve van, vegye fel a kapcsolatot a terv adminisztrátorával a kivonásokért. Ne felejtse el időben felépíteni a feldolgozást.

egy másik visszavonási lehetőség: a pénzt az 529-es számláról eloszthatja gyermeke számára. Ha a pénz egy részét nem minősített kiadásokra, például autó vásárlására használják, akkor jelenthető jövedelem lehet—amely a gyermek adóbevallására kerül. Minden jövedelem adózik a gyermek alacsonyabb adó konzol-kivéve, ha az úgynevezett “gyerek adó” vonatkozik., A gyerekkori adó bizonyos, 23 éves gyermekek számára kötelezi a meg nem fizetett jövedelem adóját szüleik marginális adókulcsán. Kérdezze meg adótanácsadóját, hogy ez érvényes-e.

egy másik ok arra, hogy a disztribúciót elküldjék gyermekének, az lehet, hogy az így kapott adót amerikai Opportunity adójóváírással vagy élethosszig tartó tanulási jóváírással törölheti, amint azt az alábbiakban ismertetjük. A jövedelemkorlátozások miatt előfordulhat, hogy Ön nem jogosult ezeket a jóváírásokat saját bevallása szerint igényelni. Ne feledje azonban, ha a kifizetéseket képzett felsőoktatási költségekre használják, nincs szövetségi adó.,

kérje meg a tervszolgáltatótól az utasításokat, ha érdekli a pénz közvetlenül a kedvezményezettnek történő elosztása.

terv előre – 529 számlaalapok ütközhetnek más adókedvezményekkel

a szövetségi kormány további adókedvezményeket kínál az egyes főiskolai költségek terhének enyhítésére, de sajnos nem lesz képes 529 fiókot használni ugyanazon költségek fedezésére. Ha igen, az IRS fogja vizsgálni, hogy dupla merítés, így érdemes figyelembe venni, hogy lesz azt állítva ezt az adójóváírást, amikor eldönti, hogy mennyi, hogy vonja vissza a 529 számla., Ezek az adójóváírások befolyásolhatják gyermeke pénzügyi támogatásra való jogosultságát is.

Az alábbiakban a 2 Leggyakoribb adójóváírás található. Ne feledje, hogy a hitel közvetlenül ellentétes az adókötelezettséggel, ami eltér a levonástól. Minden évben csak egy hitel igényelhető egy hallgató számára.

• az American Opportunity Tax Credit lehetővé teszi az egyetemisták családjainak, hogy levonják az első 2000 dollárt, amelyet képzett oktatási költségekre költöttek, a következő 2000 dollár 25% – át., Ahhoz, hogy a teljes hitel 2019, egyedülálló szülők kell egy módosított korrigált bruttó jövedelem $80,000 vagy kevesebb, vagy $160,000 vagy kevesebb, ha házas és bejelentés közösen. A teljes hitel nem haladhatja meg az adóévenkénti 2500 dollárt, a hitel pedig csak 4 évig igényelhető.
• Lifetime Learning Credit biztosít akár $2,000 adójóváírás az első $10,000 főiskolai költségek mindaddig, amíg a módosított korrigált bruttó jövedelem $ 68,000 vagy kevesebb 2019 egyetlen filer, vagy $136,000 ha házas és bejelentés közösen. Nincs korlátozva az évek száma ez a hitel lehet igényelni.,

rangsorolja, hogy melyik 529 fiókot kell költeni az első

– tól, ha gyermeke egynél több 529 megtakarítási számlával rendelkezik, például egy további fiók nagyszülő útján, tudva, hogy melyik fiókot használja először, vagy hogyan lehet egyidejűleg kihasználni őket. Ne hagyja a döntéseket az utolsó pillanatra—ehelyett üljön le az összes tervtulajdonossal, és idő előtt döntsön a visszavonási stratégiáról, hogy megbizonyosodjon arról, hogy a minősítő főiskolai költségek a legkedvezőbb módon kerülnek-e felosztásra.,

továbbá, ha a pénzügyi támogatás a képen látható, a nagyszülők tulajdonában lévő 529 számláról történő elosztás jövedelemnek tekinthető a gyermeknek a következő pénzügyi támogatási kérelemben, ami jelentősen befolyásolhatja a támogatást. A problémák elkerülése érdekében a nagyszülők már a hallgató másodéves évének tavaszán—közvetlenül az utolsó adóév után-az 529-es évektől vehetnek fel kifizetéseket a hallgató utolsó egyetemi ingyenes szövetségi hallgatói támogatási kérelmére (FAFSA), feltételezve, hogy a hallgató 4 éven belül befejezi a főiskolát., Várja meg a következő tavaszig, hogy alkalmazza ezt a stratégiát, ha úgy tűnik, hogy gyermeke 5 évet vesz igénybe a diploma megszerzéséhez.

az 529-es tervben maradt pénz? Készíts egy okos lépés

gondos tervezés, akkor elkerülhető, hogy a pénz maradt a 529 számla, ha a gyermek diplomások. De ha az alapok maradnak, számos lehetőség áll rendelkezésre. Hagyja, hogy a pénz a számlán üljön, arra számítva, hogy gyermeke folytatja a posztgraduális iskolát vagy más középiskolai intézményt., Ha igen, akkor szeretné újragondolni befektetési stratégiáját attól függően, hogy milyen hamar lesz szükség az alapokra, így teljes mértékben kihasználhatja a növekedési potenciált az idő múlásával.

Ön is képes megváltoztatni a kedvezményezetteket anélkül, hogy adójogi következményekkel járna. Itt található 2 különböző lehetőség az adókedvezmény fenntartására és a büntetés elkerülésére:

1. a kijelölt kedvezményezettet az eredeti kedvezményezett családjának egy másik tagjára cserélje. (Az IRS 970 kiadványának hosszú listája van, amely részletezi, hogy ebben az esetben mely rokonok számítanak családnak.,) Ezt bármilyen okból meg lehet tenni, de ez egy lehetőség, különösen akkor, ha gyermeke ösztöndíjat kap, vagy úgy dönt, hogy nem jár egyetemre.
2. Roll over alapok az 529 számla a 529 terv egyik másik gyermek büntetés nélkül. Ez egy jó lehetőség, ha a diploma megszerzése után pénz marad.

függetlenül attól, hogy melyik opciót választja, érdemes újragondolni befektetési stratégiáját, attól függően, hogy milyen hamar lesz szükség az alapokra.,

továbbá minden állam eltérő korlátozásokkal rendelkezik az 529 számlákra vonatkozóan, ezért kérdezze meg pénzügyi tanácsadóját, vagy kérdezze meg a tervszolgáltatóját a terv konkrét követelményeiről.

mi van, ha a kedvezményezett ösztöndíjat kap? Örömmel megtudhatja, hogy van egy ösztöndíj kivétel a 10% – os büntetés alól. Egy 529-es számláról egy ösztöndíj összegéig nem minősített visszavonást vehet igénybe; bár adót fizet a jövedelem után, nem fizeti meg a nem minősített visszavonásra kiszabott további 10% – os büntetést. Ne feledje, hogy kérjen egy ösztöndíj nyugtát az adó nyilvántartások.,

fontolja meg, hogy a főiskolai megtakarítások hogyan befolyásolják a hallgatói támogatást és a hiteleket

Ha, mint a családok több mint 70% – a,* számíthat pénzügyi támogatásra a főiskolai megtakarítások kiegészítéséhez, akkor mindent meg kell tennie, hogy javítsa jogosultságát. Míg az egyes főiskolák eltérő módon kezelhetik az 529 tervben tartott eszközöket, általában ezek az eszközök viszonylag kis hatással vannak a szövetségi pénzügyi támogatás támogathatóságára., Mivel az 529 terveszközt a szülő eszközeinek tekintik, általában kis hatással bírnak, amikor a kormány kiszámítja a pénzügyi támogatás jogosultságát, míg a gyermek eszközeinek tekintett számlák, például UGMA vagy UTMA számla, általában nagyobb hatással vannak a szövetségi pénzügyi támogatás jogosultságára. (Ez nem érinti a nagyszülő tulajdonában lévő 529 számlát.) További információért olvassa el a pénzügyi támogatás tervezéséről Fidelity.com.,

Ha azon gondolkodik, hogy olyan kölcsönöket vesz fel, amelyek azonnal kamatot kapnak, érdemes először 529 pénzt költeni, elhalasztva ezeket a kölcsönöket később. Egy másik helyzet, amely először az 529 tervalapok használatát igényelné, az lenne, ha van esély arra, hogy gyermeke korábban diplomázhasson, vagy más finanszírozást kapjon az úton, például ösztöndíjat.

A terv eszközeinek védelme

egy bizonyos ponton valójában el kell kezdenie a félretett pénzt. Meg kell gondolni megőrzése nyereség lehet, hogy tett úgy, hogy a források ott lesz, amikor szükség van rájuk., Ha a terv egy korfüggő befektetési stratégiára támaszkodik, ez a folyamat már megtörtént, és az eszközösszetétele lassan konzervatívabb befektetések felé fejlődött, mint például a pénzpiaci alapok és a rövid lejáratú kötvények.

itt az ideje, hogy leüljünk a közreműködő családtagokkal és a gyermekünkkel, és létrehozzunk egy visszavonási tervet, amely készen áll a mozgásra. Ez egy okos ötlet, hogy költeni a terv meghatározott lépésekben, és visszavonja bölcsen a főiskolai megtakarítási tervek, így kihasználják az adókedvezmények, és elkerüljék a hibákat az út mentén.,