Har du kontrolleret, hvem du har udpeget til at arve din pensionskonto for nylig? Hvis ikke, kan du opleve, at din udpegede modtager ikke er hvem eller hvad du synes, det skal være.

Hvis du er skilt og gift igen, kan din tidligere ægtefælle stadig være på formularen. Hvis du navngav en velgørenhed som din modtager for længe siden, velgørenhedsorganisationen findes muligvis ikke længere. Og hvad nu hvis din primære modtager har forudgået dig?,

mens mange af os sikrer, at andre vigtige dokumenter såsom testamenter opdateres regelmæssigt, har vi en tendens til at glemme betegnelserne på vores individuelle pensionering (IRA) og 401(k) konti.

de er nemme at overse. Trods alt, du udfyldte et navn, da du oprettede kontoen for aldre siden og har ikke haft behov for at se på registreringspapiret siden., Men for at sikre, at dine ønsker følges, når du går—og for at redde dine overlevende traumer og udgifter til en juridisk kamp—skal du kontrollere disse betegnelser med jævne mellemrum og holde modtagerne aktuelle.

ændring af forældede modtagerbetegnelser

hvordan overses pensionskontobetegnelser? Nogle gange er det bare livet—når alt kommer til alt, hvis du lige har haft dit andet barn, vil din første tanke sandsynligvis ikke være, “Jeg er nødt til at tilføje hende til IRA-modtagelseslisten; ellers vil hendes storebror arve det hele.,”

også folk er ofte ikke klar over, at pensionskontobetegnelser er deres egen separate ting. Statens love varierer, men generelt er disse konti ikke reguleret af bestemmelser i din vilje eller en tillid (medmindre du navngiver tilliden modtageren).

mange domstolskampe er opstået, fordi en persons vilje måske siger: “jeg vil gerne have, at min IRA skal fordeles ligeligt mellem mine tre børn”, men kun et af disse børn er faktisk navngivet som en modtager i IRA-posterne., Normalt, i øjnene af kontoen vogter (mæglervirksomhed eller bank opretholde kontoen) og ofte loven samt, betegnelsen på IRA overtrumfer ethvert andet direktiv.

for at forhindre disse situationer skal du opdatere din modtagerbetegnelse umiddelbart efter, at du har oplevet en ændring i familiestatus og gennemgå den med jævne mellemrum, så den aldrig bliver forældet eller forkert.

heldigvis er det ikke svært at ændre din modtager. Du kan tilbagekalde din eksisterende støttemodtager og udpege en ny støttemodtager ved at indsende en modtagerændring., Du kan tilføje yderligere modtagere på samme måde. Du kan også udarbejde tilpassede modtagerbetegnelser for at adressere “hvad-hvis” – situationer.

Anmod om en bekræftelse af modtagelsen af udpegelsen fra din pensionskonto administrator, depotforvalter eller administrator. Dokumenter når ikke altid deres tilsigtede modtagere. Modtagerbetegnelser betragtes kun i kraft, hvis de modtages af den ansvarlige part (f.eks.,

Standardmodtagere

depotforvaltere lader det ikke ske så meget i dag, men det er muligt, at du forlod din modtagerbetegnelse tom, da du oprettede kontoen. Hvis du undlader at dokumentere din modtagerbetegnelse, din modtager kan bestemmes af føderal eller statlig lovgivning eller af det plandokument, der styrer dine pensionskonti.,

for kvalificerede planer, såsom overskudsdelingsplaner, 401(k)s og pengekøbspensionsplaner, udpeger føderale regler automatisk ægtefællen til kontoejeren som modtageren. Ingen andre kan udpeges som den primære modtager, medmindre ægtefællen underskriver et dokument, der godkender betegnelsen og har det notariizeded. Hvis ejeren af pensionskontoen ikke er gift, kan boet være standardmodtageren.

statens lovgivning bestemmer behandlingen af IRA ‘ er., Nogle stater, kendt som samfund eller ægteskabelig ejendom stater, kræver skriftlig ægtefælles samtykke, hvis IRA-ejeren udpeger andre end, eller i tillæg til, en ægtefælle.

følgende stater kræver samtykke til at være notarized:

• Arizona
• California
• Idaho
• Louisiana
• Nevada
• New Mexico
• Texas
• Washington
• Wisconsin

I andre lande, standard levering af IRA plan bestemmer modtageren, hvis man ikke er udpeget af den plan holder.,

en IRA plan dokumenter også standard betegnelsen, hvis den udpegede modtager predeceases IRA ejer. Standardindstillingerne varierer blandt IRA custodians og trustees.

selvom standardindstillingerne fjerner administrativt ansvar fra kontoejere, afspejler de muligvis ikke deres præferencer. Dette er grunden til, at kontoejere skal kontrollere plandokumentet og være sikre på, at de ofte opdaterer deres modtagerbetegnelser.

mange ægtefæller, forventer, at den ene vil predecease den anden, navngive hinanden som deres udpegede modtagere., Men hvad nu hvis begge tragisk dør på samme tid-for eksempel i et flyulykke?

spørgsmålet om samtidig død behandles af statens lovgivning, som bestemmer, at en ægtefælle døde først. Denne beslutsomhed er kritisk, fordi den dikterer, hvis vilje eller direktiver der styrer de efterfølgende arv.

igen vil korrekt kontodokumentation, der udpeger efterfølgermodtagere under normale og formildende omstændigheder, forhindre, at denne slags situation opstår.,

overvej en tilpasset betegnelse

de fleste IRA-plandokumenter giver standardmodtagerindstillinger. For eksempel, hvis du navngiver to personer som dine udpegede modtagere og en predeceases dig, den andel, der tilhørte den afdøde modtager, går automatisk til den overlevende modtager.

med en tilpasset betegnelse kan du vælge, hvordan den del vil blive distribueret i stedet for at have den som standard til den overlevende modtager., For eksempel, hvis en af dine modtagere har børn, kan du udpege disse børn til at modtage den primære modtagers andel, hvis de passerer før dig.

Når du udarbejder dine tilpassede modtagerbetegnelser, kan du undersøge forskellige muligheder for at bestemme den, der opfylder dine behov. Den modtagerbetegnelse, du vælger, kan bestemme, om dine valg overføres til næste generation.,

følgende er nogle grundlæggende modtageren betegnelse design:

Per Lige Betegnelse

I tilfælde af din primære begunstigede predeceases du, en per lige modtageren betegnelse giver, at andelen, som personen kunne have modtaget i går til deres arvinger.Antag for eksempel, at du navngiver dine to børn, Mary og John, som dine primære modtagere. Marys andel er 80% af aktiverne, mens Johns andel er 20%. Skulle Mary predecease dig, hendes andel ville gå til hendes arvinger efter din død.,

betegnelse pr.indbygger

en betegnelse pr. indbygger bestemmer også, at din primære støttemodtagers andel går til den pågældende persons arvinger. Tildelingerne håndteres dog ikke på samme måde som under per stirpes-betegnelsen. Skulle din primære modtager predecease dig, deres andel ville blive fordelt ligeligt mellem dine efterfølgere arvinger.

for eksempel antage Mary og John (fra det foregående eksempel) begge predecease dig., Aktiverne fordeles ligeligt mellem deres børn, selvom modtagerbetegnelsen giver Mary en større del af aktiverne.

Hvis Mary og John hver havde to børn, ville hvert barn modtage en andel på 25%. (I modsætning hertil ville Marys børn under per stirpes-formlen dele 80% af din IRA, hver får 40% af det. Johns børn ville dele 20% og få 10% hver.,)

Tillid Modtagere

Hvis du føler, at du er nødt til at bevare en vis grad af kontrol over placeringen af pension aktiver efter din død, kan du overveje at udpege en tillid, som din modtager.

Der er forskellige tillidsmuligheder at vælge imellem, herunder qualifiedualified terminable interest property (.tip) og qualifiedualified domestic trust (.dot).

udpegning af den rigtige type tillid som din modtager kan give dig mulighed for at yde økonomisk støtte til både din efterlevende ægtefælle og børn fra et tidligere ægteskab.

for at sikre, at ægtefællen har nok til at vare livet, begrænser nogle tillidsbestemmelser den efterlevende ægtefælles adgang til aktiverne. Dette kan komme til nytte for modtagere, der måske ikke er økonomisk sofistikerede.

Trusts er komplekse og kræver eksperthjælp til at etablere for at sikre, at de ikke forårsager negative skattemæssige konsekvenser., Sørg for at søge kompetent rådgivning fra en trust and estates advokat, før du træffer beslutninger vedrørende tilpassede eller tillidsmodtagende betegnelser.