zkontrolovali jste, koho jste v poslední době určili, aby zdědil váš důchodový účet? Pokud ne, možná zjistíte, že váš určený příjemce není kdo nebo co si myslíte, že by to mělo být.
Pokud jste se rozvedli a znovu se oženili, může být váš bývalý manžel stále ve formuláři. Pokud jste již dávno pojmenovali charitu jako svého příjemce, charita již nemusí existovat. A co když vás předběhl váš primární příjemce?,
key Takeaways
- Retirement account příjemce označení trump bude a směrnic trust, takže je třeba pravidelně kontrolovat a aktualizovat.
- přijímající označení by měla být přezkoumána ihned po velkých životních událostech, jako je nové manželství nebo rozvod, smrt manžela nebo adopce nebo narození dítěte.
- existuje několik způsobů, jak si můžete přizpůsobit své zvýhodněné označení.,
zatímco mnozí z nás zajišťují, že další důležité dokumenty, jako jsou závěti, jsou pravidelně aktualizovány, máme tendenci zapomínat na označení na našich účtech individuálního odchodu do důchodu (IRA) a 401(k).
jsou snadno přehlédnutelné. Po všem, vyplnili jste jméno, když jste účet založili před věky a od té doby jste se nemuseli dívat na registrační papírování., Ale aby vaše přání jsou dodržovány poté, co jdete-a zachránit své přeživší trauma a náklady právního boje-zkontrolujte tyto označení pravidelně a udržet příjemce aktuální.
Změna zastaralých označení příjemců
Jak se označení důchodového účtu přehlíží? Někdy to je prostě život—po tom všem, pokud jste právě narodilo druhé dítě, vaše první myšlenka asi nebude, „musím přidat ji do IRA příjemce v seznamu; jinak její velký bratr zdědí všechno.,“
také si lidé často neuvědomují, že označení důchodového účtu jsou jejich vlastní samostatnou věcí. Státní zákony se liší, ale obecně řečeno, tyto účty se neupravují ustanoveními ve vaší vůli nebo důvěře(pokud nejmenujete důvěru příjemce).
Mnoho soudních bitev následovala protože člověk to bude možná říkají, „rád bych, IRA, které mají být rozděleny rovným dílem mezi své tři děti,“ ale pouze jeden z těchto dětí je ve skutečnosti jmenoval jako příjemce v IRA záznamy., Obvykle, v očích správce účtu (zprostředkování nebo banka vedení účtu) a často i zákon, označení na IRA přebíjí jakoukoli jinou směrnici.
zabránit těmto situacím, měli byste aktualizovat váš příjemce označení ihned po zaznamenáte změnu v postavení v rodině a recenze pravidelně, tak se to nikdy nestane zastaralé nebo nesprávné.
naštěstí změna příjemce není těžké udělat. Můžete odvolat svého stávajícího příjemce a určit nového příjemce předložením formuláře pro změnu příjemce., Stejným způsobem můžete přidat další příjemce. Můžete také navrhnout vlastní příjemce označení řešit“ what-if “ situace.
vyžádejte si potvrzení o přijetí označení od svého správce důchodového účtu, správce nebo správce. Dokumenty se ne vždy dostanou k zamýšleným příjemcům. Označení příjemců se považují za platná pouze tehdy, pokud jsou přijata odpovědnou stranou (např. správcem, správcem nebo správcem) dříve, než vlastník účtu zemře.,
ačkoli část vašeho majetku, vaše důchodové účty se obecně neřídí ustanoveními vaší vůle.
Výchozí Příjemců
Správci nenechte se to stalo tak moc v dnešní době, ale je možné, že jste opustil své příjemce označení prázdné, když si založil účet. Pokud se vám nepodaří zdokumentovat označení příjemce, může být váš příjemce určen federálním nebo státním zákonem nebo dokumentem plánu, který upravuje vaše účty pro odchod do důchodu.,
pro kvalifikované plány, jako jsou plány sdílení zisku, 401 (k)S a penzijní plány na nákup peněz, federální předpisy automaticky označují manžela vlastníka účtu jako příjemce. Nikdo jiný nemůže být označen jako primární příjemce, pokud manžel nepodepíše dokument schvalující označení a nemá jej notářsky ověřený. Není-li majitel důchodového účtu ženatý, může být pozůstalost výchozím příjemcem.
státní zákon určuje léčbu IRAs., Některé státy, známý jako společenství nebo manželské majetkové stavy, vyžadují písemný souhlas manželů, pokud majitel IRA označuje někoho jiného než, nebo kromě, manžel.
následující státy vyžadují souhlas musí být notářsky ověřený:
- Arizona
- Kalifornie
- Idaho
- Louisiana
- Nevada
- Nové Mexiko
- Texas
- Washingtonu
- Wisconsin
V jiných státech, default poskytování IRA plán určuje příjemce, pokud člověk není určený plán držák.,
dokumenty plánu IRA také označují označení, pokud určený příjemce předchází majiteli IRA. Výchozí možnosti se liší mezi správci IRA a správci.
Zatímco výchozí možnosti odstraňují administrativní odpovědnost od vlastníků účtů, nemusí odrážet jejich preference. To je důvod, proč majitelé účtů by měli zkontrolovat plán dokument a být jisti, že aktualizovat své příjemce označení často.
mnoho manželů, kteří očekávají, že jeden předchází druhého, se jmenují jako jejich určení příjemci., Ale co když tragicky zemřou oba současně – například při letecké havárii?
otázka souběžné smrti je řešena státním zákonem, který určí, že jeden z manželů zemřel jako první. Toto rozhodnutí je kritické, protože diktuje, čí vůle nebo směrnice upravují následné odkazy.
znovu, řádná dokumentace k účtu označující příjemce nástupce za normální a polehčující okolnosti zabrání vzniku tohoto druhu situace.,
zvažte přizpůsobené označení
většina dokumentů plánu IRA poskytuje výchozí možnosti příjemce. Například, pokud zadáte název dvou jedinců jako vaše určené příjemci a jeden zemře, podíl, který patřil zesnulému příjemce automaticky přechází na pozůstalého příjemce.
S vlastní označení, můžete si vybrat, jak která část bude rozdělena namísto výchozí přežití příjemce., Pokud má například jeden z vašich příjemců děti, můžete tyto děti určit, aby získaly podíl primárního příjemce, pokud před vámi projdou.
Při přípravě své vlastní označení příjemce, můžete prozkoumat různé možnosti, jak určit ten, který vyhovuje vašim potřebám. Zvolené označení příjemce může určit, zda jsou vaše volby přeneseny na další generaci.,
následující jsou některé základní příjemce označení provedeních:
Za Stirpes Označení
V případě, že vaše primární příjemce zemře, za stirpes příjemce označení stanoví, že podíl, který by člověk obdržel, má jejich dědicům.
například předpokládejme, že pojmenujete své dvě děti, Mary a John, jako své primární příjemce. Podíl Mary je 80% aktiv, zatímco Johnův podíl je 20%. Pokud by vás Mary předešla, její podíl by po vaší smrti připadl jejím dědicům.,
Per Capita označení
a per capita příjemce označení také stanoví, že váš podíl primárního příjemce jde na dědice této osoby. Alokace však nejsou řešeny stejným způsobem jako pod označením per stirpes. Pokud by vás váš primární příjemce předběhl, jejich podíl by byl rovnoměrně rozdělen mezi vaše nástupnické dědice.
například předpokládejme, že Mary a John (z předchozího příkladu) vás oba predecease., Majetek bude přidělen mezi své děti stejně, i když označení příjemce poskytuje Mary větší část majetku.
Pokud by Mary a John měli každé dvě děti, každé dítě by dostalo 25% podíl. (Naproti tomu podle vzorce per stirpes by Mariiny děti rozdělily 80% vaší IRA, z nichž každá získá 40%. Johnovy děti by rozdělily 20%, každý by získal 10%.,)
Důvěru Příjemců
Pokud máte pocit, že je třeba zachovat určitou míru kontroly nad dispozice odchodu do důchodu majetek po vaší smrti, můžete zvážit určení věřit, jak vaše příjemce.
na výběr jsou různé možnosti důvěry, včetně kvalifikované terminovatelné úrokové nemovitosti (QTIP) a kvalifikované domácí důvěry (QDOT).
nezapomeňte se podívat na daňové důsledky pro typ příjemců, které si vyberete, jako je manžel nebo manželka, charita, váš majetek nebo důvěra.,
Určení správného typu věřit, jak vaše příjemce může umožňují poskytovat finanční podporu pro oba pozůstalý manžel a děti z předchozího manželství.
aby manžel měl dost na to, aby vydržel celý život, některá ustanovení o důvěře omezují přístup pozůstalého manžela k majetku. To se může hodit příjemcům, kteří nemusí být finančně sofistikovaní.
trusty jsou složité a vyžadují odbornou pomoc, aby se ujistily, že nezpůsobí nepříznivé daňové důsledky., Ujistěte se, že hledáte kompetentního poradce od právníka trust and estates, než učiníte jakékoli rozhodnutí týkající se přizpůsobených nebo důvěryhodných označení příjemců.