es casi seguro que está pagando impuestos si trabaja por un cheque de pago regular. Su empleador retiene los impuestos que debe de sus ganancias cada período de pago y los envía a los gobiernos federales y estatales correspondientes en su nombre. Pero ese es solo el primer paso del proceso. Mucho más está involucrado en la presentación de impuestos correctamente, y en asegurarse de que no está pagando más de lo necesario.,
por qué tiene que presentar una declaración de impuestos
se le pedirá que complete el Formulario W-4 para su empleador cuando comience un nuevo trabajo. La información que ingresa en este formulario determina cuánto se retiene de su pago en concepto de impuestos. Las decisiones que toma cuando configura su retención de nómina al completar este formulario pueden resultar fácilmente en el pago insuficiente o excesivo de sus impuestos. La retención de la nómina generalmente no es exactamente correcta.
El IRS introdujo un Formulario W-4 revisado para el año fiscal 2020., Es mucho más fácil de completar, guiándote a través del proceso con varias preguntas, y elimina las asignaciones complicadas que una vez tuvieron que ser calculadas.
El IRS recomienda actualizar sus requisitos de W-4 y retención cada vez que experimente un evento de la vida que podría afectar su obligación tributaria, como matrimonio, el nacimiento de un hijo o recibir fuentes inesperadas de ingresos.
debe presentar una declaración de impuestos cada año para obtener un recuento final de su situación fiscal., El proceso determina si usted debe impuestos adicionales más allá de lo que ya ha pagado, o si se le debe un reembolso de los impuestos que se han retenido. Su declaración de impuestos para el año fiscal vence en o cerca del 15 de abril del año siguiente. Por lo tanto, para el año fiscal 2020, su declaración de impuestos vence el jueves 15 de abril de 2021.
es posible que pueda reducir los impuestos que debe, y obtener un reembolso de los impuestos que ya ha pagado, tomando deducciones y créditos previstos en el Código Tributario., O es posible que haya tenido ingresos adicionales durante el año que está legalmente obligado a reportar y del cual no se retuvieron impuestos. Esto puede resultar en que le deba al IRS más de lo que ha pagado.
cómo presentar una declaración de impuestos
usted tiene tres opciones cuando se trata de presentar sus impuestos:
- Puede presentar manualmente completando el Formulario 1040 de acuerdo con las instrucciones proporcionadas por el IRS. Envíe por correo el formulario al IRS, junto con cualquier pago que deba.,
- Puede utilizar un programa de software fiscal o el sitio web de un servicio como TurboTax o H&R Block. Le guiará a través de una serie de preguntas sobre sus ingresos y posibles deducciones, llenará su 1040 basado en sus respuestas y lo presentará electrónicamente por usted.
- Puede obtener ayuda profesional de un contador o profesional de impuestos que trabajará con usted para maximizar su reembolso y completar su declaración de impuestos en su nombre.
La primera opción es gratis., Si opta por la segunda opción, es probable que tenga que pagar una tarifa, aunque algunos programas ofrecen la presentación gratuita si su declaración es lo suficientemente simple. La tercera opción—ayuda profesional—casi seguramente le costará dinero.
La Asociación de Free File entre el IRS y algunas compañías de preparación de impuestos ofrece preparación de impuestos gratuita y presentación electrónica a los contribuyentes que ganan 7 72,000 o menos a partir de 2021 cuando presente su declaración de impuestos del Formulario 1040 de 2020., También puede descargar formularios de impuestos aquí y completarlos usted mismo si sus ingresos son más de 7 72,000 para que no califique para la preparación gratuita.
cómo funcionan los tramos de impuestos
la cantidad que debe pagar en impuestos comienza con su ingreso total o «bruto» de todas las fuentes. A continuación, puede reclamar cualquier deducción a la que tenga derecho a restar de este total y llegar a su ingreso imponible.
el gobierno federal utiliza un sistema de impuestos progresivos, lo que significa que cuanto mayor sea su ingreso imponible, mayor será su tasa impositiva efectiva., Estas tasas están determinadas por tramos impositivos.
por ejemplo, usted está en el tramo de impuestos del 24% para el año fiscal 2020 si es soltero y su ingreso imponible estaba entre $85,525 y 1 163,300. Pero solo la parte de sus ingresos por encima de 8 85,525 se cobrará a esa tasa del 24%. El IRS ajusta estos montos de ingresos imponibles anualmente para la inflación. Para el año tributario 2021, que usted presenta en 2022, estos umbrales de ingresos imponibles aumentan a 8 86,375 y these 164,925 para el tramo impositivo del 24%.,
cómo se calculan sus impuestos
Su empleador le dará un Formulario W-2 después del cierre del año fiscal si tiene un trabajo regular. El formulario detalla cuánto se le pagó y cuánto se le retuvo de su pago de impuestos. Esta información se transfiere a su declaración de impuestos y determina cuánto debe—o se le debe-en impuestos o un reembolso.
de los trabajadores independientes y contratistas independientes recibir los Formularios 1099., Estos no detallan la retención porque los contribuyentes que trabajan por cuenta propia son responsables de remitir sus propios impuestos a medida que avanza el año. Es posible que le emitan otros formularios 1099 de bancos o empresas de inversión donde haya acumulado ingresos por intereses.
reducción de ingresos con deducciones fiscales
la cantidad de sus ingresos que en realidad son gravables se puede reducir al reclamar deducciones fiscales. Por ejemplo, puede restar la cantidad de un regalo que hizo a una organización benéfica o sin fines de lucro que califique (hasta 3 300 si no detalla las deducciones).,
esto no significa que su factura total de impuestos se reduzca en esa cantidad, sino que su ingreso imponible se reduzca en esta cantidad, lo que, a su vez, reduce su tasa impositiva efectiva.
no siempre puedes deducir todo lo que gastas. Algunas deducciones detalladas, como para gastos médicos y donaciones caritativas, se limitan a porcentajes de su ingreso bruto ajustado (AGI)., Por ejemplo, solo podría reclamar una deducción detallada por donaciones caritativas de hasta el 60% de su AGI hasta 2019, pero la ley CARES ha eximido esta regla para el año fiscal 2020 en respuesta al coronavirus. Puede deducir donaciones hasta el 100% de su AGI 2020.
los declarantes de impuestos pueden detallar sus deducciones, pero también hay una deducción estándar que a menudo resulta en más que el total de sus deducciones detalladas para muchos declarantes.,declaraciones separadas de ile
para el año fiscal 2021, las deducciones estándar aumentan a:
- 2 25,100 para aquellos que están casados y presentan declaraciones conjuntas
- $12,550 para contribuyentes solteros y aquellos que están casados pero presentan declaraciones separadas
- 1 18,800 para contribuyentes que califican como cabeza de familia
reducir los impuestos adeudados con créditos
mientras que las deducciones fiscales reducen su ingreso imponible, los créditos tributarios provienen directamente de lo que debe al IRS—Dólar por Dólar., El código de Rentas Internas establece varios créditos tributarios, desde el crédito tributario por hijo para cada uno de sus hijos dependientes hasta el crédito tributario por ingreso del trabajo, que está diseñado para proporcionar reembolsos a los contribuyentes de bajos ingresos y a las familias con hijos.
los créditos fiscales reembolsables a veces pueden resultar en si queda algún saldo después de reducir el impuesto que debe a cero.
Usted puede tener que el IRS $1,000 usted no había reclamado de $1,500 crédito fiscal., El crédito borraría su deuda tributaria y el IRS le enviaría un reembolso por el saldo de 5 500 si el crédito fuera uno de los que son reembolsables. El IRS se quedaría con esos 5 500 si el crédito que reclamó fuera uno de los no reembolsables, pero al menos borraría su deuda tributaria.
cada crédito viene con sus propias reglas de calificación, y cómo puedes reclamarlas también varía un poco. Por ejemplo, puede reclamar el Crédito Tributario por hijo directamente en la línea 19 de la declaración de impuestos del Formulario 1040 de 2020 si califica, pero otros deben ser reclamados en el Anexo 3, que debe acompañar a su 1040., Luego ingresaría los totales del Anexo 3 en las líneas 20 o 31 de su Formulario 1040, dependiendo de si los créditos son reembolsables o no reembolsables.
algunos créditos fiscales, como el crédito fiscal adicional por hijos, requieren sus propios formularios que lo ayudan a calcular cuánto tiene derecho y le muestran al IRS cómo llegó a esa cantidad.
las reglas de calificación para los créditos fiscales, particularmente el crédito por ingresos del trabajo, pueden ser complejas, así que considere consultar con un profesional de impuestos para estar absolutamente seguro de que puede reclamarlas., Pero el software de preparación de impuestos de buena reputación también puede ser útil, haciéndote una serie de preguntas para determinar si calificas.
si no era elegible para reclamar el pago de impacto económico en forma de un cheque de estímulo basado en sus declaraciones de impuestos de 2018 o 2019, pero sus ingresos disminuyeron en 2020 para cumplir con los requisitos, Es posible que pueda reclamarlo como un crédito fiscal en su declaración de impuestos de 2020 en abril. Se conoce como el crédito de reembolso de recuperación, con un crédito máximo de 1 1,200 y 5 500 por cada hijo calificado.,
obtener su reembolso (o pagar su factura de impuestos)
podrá determinar su saldo de impuestos, si debe dinero o si se le debe un reembolso de impuestos, después de haber ingresado toda la información relevante sobre sus ingresos, deducciones y créditos fiscales.
puede enviar cualquier dinero debido al IRS y al Departamento de ingresos de su estado, o puede usar una de las opciones de pago en línea proporcionadas por el IRS. Pago directo le permite hacer un débito directo de su cuenta bancaria a pagar al IRS, y la agencia acepta pagos con tarjeta de crédito en línea también.,
El IRS ofrece planes de pago si resulta que usted debe más de lo que puedes pagar de una vez. Puede solicitar el plan de pago en línea.
tiene algunas opciones para recibir su pago si se le debe un reembolso, incluido un cheque enviado por correo o un depósito directo en una cuenta bancaria. Incluso puede dividir su reembolso en cuentas bancarias separadas, o usarlo para comprar bonos de ahorro del Departamento del Tesoro.,
no descuide guardar una copia de su declaración para sus registros; será útil cuando haga sus impuestos el próximo año, y realmente será útil si el IRS tiene preguntas o decide auditarlo.,