あなたの雇用主が403（b）と401（k）の両方を提供している場合、あなたの退職貯蓄を後押しするために両方の計画に貢献することができます。 しかし、あなたが課税年度に作ることができ、いわゆる給与削減の貢献の合計に制限があります。

2021年の拠出限度額は19,500ドルです。 50を超える人の場合、追いつき寄与限度額は$6,500です。

これらは、いずれかの計画への貢献に個別に課されるのと同じ制限です。, したがって、両方の車両を自由に使用できますが、課税繰延拠出金の上限は同じままです。

約403(b)および401(k)プラン

403(b)プランは、通常、公立学校、非課税組織、宗教団体などの非営利団体の従業員が利用できるようになっています。 貢献は税引前ドルで行われ、控除は従業員の給与から直接行われます。 雇用主は、従業員の貢献の一部と一致する可能性があります。 従業員は、雇用者が提供するオプションに基づいてお金を投資する方法を選択します。

これが401（k）に似ている場合、それは従業員の観点からです。, それは現金苦しい非営利団体のために設計されたように403(b)は、より少ない管理要件を持っています。 さらに、403（b）は、401（k）プランと共通であるように、多くの場合、保険会社ではなく、投資信託の会社によって管理されています。

それにもかかわらず、一部の従業員は両方にアクセスできます。

一般的に、401（k）プランは、より寛大な雇用者の一致を持つことができます。 大企業は通常、非営利よりも利益を提供するために多くのお金を持っているので、それは両方の計画を提供しています非営利には適用されないかもしれませんので、それはです。,

403(b)計画には、考慮すべき投資オプションが少なくなる可能性があります。 それらは雇用者が作る選択である。

一つの大きな違い

403（b）と401（k）の間に一つの大きな違いがあります。 両方の計画のために、あなたは資金を引き出すために少なくとも59ºでなければなりません;それ以外の場合は、10％の早期撤退ペナルティを支払う必要

COVID-19パンデミックの中で早期撤退の罰則が免除されていることは注目に値する。, CARES（Coronavirus Aid、Relief、およびEconomic Security）法に従って、COVID-19に関連する苦難の撤退であれば、個人は退職勘定からペナルティなしで引き出すことができます。

ただし、403(b)参加者は、早期撤退ペナルティの例外に関しては、もう少し余裕があります。 たとえば、雇用主からの退職がある場合は、分配を受けることができます。 401(k)参加者の場合、サービスの分離後に配布を受けるには、少なくとも55でなければなりません。,

いずれの場合も、分配は経常利益レートで課税されます。

もう一つのキャッチアップ

上記のように、従業員の年齢50以上は、いずれかのプランに余分な$6,500を貢献することが許可されています。 IRSは、”キャッチアップ”と呼んでいます。”退職日が近づくにつれて、従業員が貯蓄を増やすのを助けることを目的としています。,

403bプランには、少なくとも15年の勤続年数を持つ従業員にのみ適用され、雇用主がそれを承認した場合にのみ適用される別のキャッチアップ ですこの規則に該当する場合は、できる余裕の貢献からもダウンロードできます。,