La désignation « FBO” se traduit par « pour le bénéfice de.” Il peut apparaître dans une variété de documents financiers et légaux. Il apparaît le plus souvent dans les documents de fiducie vivants, mais une désignation FBO peut apparaître sur n’importe quel compte ou actif qui porte une désignation de bénéficiaire.

Un FBO Confiance

Le terme FBO est souvent utilisé lorsqu’une fiducie de vie est désigné comme le bénéficiaire d’une police d’assurance-vie., Vous remarquerez peut-être une désignation comme la désignation du bénéficiaire de la police:

« Jane Smith Living Trust UAD 17/02/18 FBO Jake et Joe Smith. »

la traduction fonctionne comme ceci: Jane Smith a créé une fiducie vivante en vertu d’un accord daté du 17 février 2018. La Fiducie a été créée pour détenir une police d’assurance-vie et percevoir son produit éventuel. La fiducie est au profit de ses fils, Jake et Joe Smith, qui hériteront des prestations de décès de la police à son décès.,

La désignation FBO établit effectivement l’objectif de la fiducie vivante. Jake et Joe sont les principaux bénéficiaires de la fiducie.

FBO Désignations sur les Régimes de Retraite

disons que Jane Smith veut rouler sur son 401(k) dans sa IRA. Elle prend toutes les dispositions appropriées et reçoit un chèque de l’administrateur du régime 401(k) pour le solde de son compte., Le chèque sera le plus aimé être fait à L’administrateur du plan IRA avec la notation,  » FBO Jane Smith.” Il ressemblerait à quelque chose comme ceci:

« Gestion de la Confiance du Groupe, FBO Jane Smith / N ° XXXXX »

Les fonds ont été dirigés vers le nouveau compte. Ils sont payables à L’administrateur du régime, mais ils sont au profit de Jane.,

Si le chèque avait été fait directement à Jane, il aurait été compté comme une distribution de 401(k) et entraînerait des taxes et des pénalités si elle ne déposait pas l’argent directement dans un autre compte de retraite dans les 60 jours. Mais avec la désignation FBO, le transfert est effectué sans jamais passer par les mains de Jane, il n’est donc automatiquement pas taxé.,

lorsque les bénéficiaires sont mineurs

Les Enfants ne peuvent pas légalement détenir leur propre argent ou leurs propres biens, de sorte qu’une désignation FBO apparaîtra également parfois sur les chèques ou autres instruments financiers leur dirigeant des fonds.

par exemple, si un mineur devait hériter de 50 000 $de la succession d’un parent, le chèque pourrait lire « FBO Sally Smith” après le nom de la mère de Sally en tant que bénéficiaire. Si les parents sont décédés, la désignation désignerait le conservateur ou le fiduciaire qui gérera les biens et l’argent de l’enfant jusqu’à ce qu’elle atteigne l’âge de la majorité.,

cela pourrait également être le cas si la bénéficiaire des fonds est mentalement incapable ou autrement incapable de gérer ses propres affaires, de sorte que quelqu’un d’autre a été désigné pour le faire pour elle.

virements bancaires électroniques

une désignation FBO peut également apparaître sur un transfert électronique de fonds à une banque. Le chèque peut être effectué à la banque, mais il sera immédiatement transféré sur le compte du bénéficiaire spécifié.,

dons de bienfaisance

La désignation FBO peut également apparaître si vous envoyez de l’argent à un organisme de bienfaisance nommé pour amasser des fonds pour une cause spécifique. Par exemple, il pourrait lire « le Fonds de soins palliatifs FBO Jane Smith. »

remarque: les lois peuvent changer périodiquement et les informations ci-dessus peuvent ne pas refléter les changements les plus récents. Veuillez consulter un avocat ou un conseiller financier pour obtenir les conseils les plus à jour si vous envisagez de nommer un bénéficiaire FBO à un compte., Les informations contenues dans cet article ne sont pas destinées à fournir des conseils juridiques et ne se substituent pas à des conseils juridiques.