Key takeaways

• Nostot 529 suunnitelmia ei veroteta liittovaltion tasolla—niin kauan kuin et ymmärrä ja noudata kaikkia sääntöjä karsinnat kulut. Sinun täytyy ilmoittaa 529 suunnitelman menot verovirastolle, joten huolellinen kirjanpito on tärkeää.
• päätä etukäteen, miten nostat varat ja käytät niitä.,
• kannattaa myös suunnitella etukäteen mitään verohelpotuksia voit saada, jotka voivat auttaa sinua päättää, kuinka paljon sinun täytyy ottaa teidän 529 huomioon.
• 529 säästösuunnitelmaa eivät ole vain yliopistolle. Voit käyttää jopa $10,000 alkaen 529 suunnitelma lukukausimaksujen ala -, keski -, tai lukion.

Vuosi toisensa jälkeen, sinä ja lapsesi on ollut säästää college kautta 529 säästöt huomioon. Nyt yliopisto on lähempänä, ja on aika miettiä, miten käyttäisit rahat, jotka olet laittanut sivuun., Voit hallita, kuinka paljon vedetään pois ja miten se käytetään, mutta on olemassa muutamia asioita sinun täytyy tietää etukäteen hyödyntää säästöt.

ensin muistutus—voit säästää jopa 15 000 dollaria per vanhempi 529 tilillä, tai 30 000 dollaria per pari. Isovanhemmat voivat myös maksaa jopa 15 000 dollaria henkeä kohti vuodessa. Yli 15 000 dollaria per henkilö olisi ilmoitettava verovirastolle lahjaksi. Kuitenkin 529 tili voidaan ”superfunded” maksuosuudet $75,000 per henkilö tai $150,000 per pari—joka käyttää jopa liittovaltion lahja-vero poissulkeminen 5 vuotta.,

mihin tätä rahaa voi käyttää? Mitkä kulut aiheuttavat veroja ja seuraamuksia? Jos teet asiat oikein, ei rangaistuksia tai liittovaltion tuloveroa—ja, monissa maissa, ei valtion tulovero—on, koska teidän nostot. Mutta oppiminen yrityksen ja erehdyksen kautta voi tulla kalliiksi verotusajalla, ja mikä tärkeintä, lapsesi voi menettää opintotukea, jos et ole varovainen. Joten oppia ins ja out etuajassa.

tässä 9-portainen opas, jonka avulla saat 529 säästösi menemään mahdollisimman pitkälle.,

Suunnitelma tax-free-nostot

Pätevä nostot ovat liittovaltion tulovero-vapaa niin kauan kuin nostot vuodelle ei ylitä lapsen oikaistu pätevä korkeampi koulutus kulut (QHEEs), keskustellaan #3 alla.

laskea näitä, lisätä jopa lukukausimaksuista ja palkkiot, täysihoito, kirjoja ja tarvikkeita, kaikki kouluun liittyviä erityisiä palveluja, ja atk-kustannukset, ja sitten vähentää kaikki kulut, jotka jo kuuluvat vero-ilmainen koulutus apua., Esimerkkejä ovat Pell avustuksia, tax-free-apurahat ja apurahat, opetus alennukset, Veteraani Educational Assistance Program, ja tax-free-työnantaja koulutuspoliittisia ohjelmia.

mutta et ole vielä valmis. Sinun täytyy myös vähentää kulut, joita käytetään vaatia American Opportunity verohyvitys tai elinikäisen oppimisen luotto. Perussääntö: et voi kaksinkertaistaa veroetuuksia samoihin korkeakoulukuluihin, joista keskustellaan kohdassa #5 alla.

Tietää, mitkä kulut saada

Kun maksat pätevä koulutus kulut alkaen 529 tilin nostot ovat vero – ja rangaistus-vapaa., Vuodesta 2019 alkaen päteviin menoihin kuuluvat perus -, keski-ja lukioiden (yksityiset, julkiset tai uskonnolliset) lukukausimaksut. Vaikka rahaa voi tulla useita 529 tilejä, vain $10,000 yhteensä voidaan käyttää vuodessa per edunsaaja alkeis -, keski-tai korkea-koulun opetusta.

Rahaa tallennetaan 529 suunnitelma, voi myös olla käytetyt maksamaan päteviä liittyvät kulut college tai muu opistoasteen oppilaitokset., Tukikelpoiset koulut ovat kaikki korkeakoulu, yliopisto, ammattikoulu tai muu opistoasteen oppilaitoksen oikeutettuja osallistumaan opiskelija tuki ohjelma hallinnoi US Department of Education.

vaikka 529-tililtä saatavat varat voidaan käyttää Collegeen vaadittavien kulujen maksamiseen, kaikki kulut eivät ole tukikelpoisia., tarvittavat kulut ja ovat sallittuja, mutta kun se tulee täysihoito kustannukset eivät voi ylittää suuremman seuraavista 2 määrät:

1. avustus täysihoito sisältyy koulun kustannukset läsnä liittovaltion taloudellista tukea laskelmat
2. todellinen summa veloitetaan, jos opiskelija asuu asunto ylläpitämä oppilaitos

Toisin sanoen, jos lapsesi aikoo elää off-kampuksella asuminen ei omista tai hallinnoi college, et voi vaatia kuluja yli koulun arviot huone ja hallituksen osallistuminen on., Joten on tärkeää varmistaa huone – ja lautakustannukset koulun taloudellisen avustustoimiston kanssa etukäteen, jotta tiedät mitä odottaa. Muista myös, että jotta tilaa ja hallituksen pätevyys, lapsesi on kirjoilla puoli aikaa tai enemmän.

oppikirjat lasketaan koulutuskuluksi, mutta vain ne, jotka sisältyvät kurssille vaadittuun lukemiseen. Jos luulet kirjoja kuin satunnaiset kulut, sinun on yllättynyt kuullessani, että tutkimukseen College Board todettiin, että opiskelijat viettivät keskimäärin $1,240 vaadittuja kirjoja ja tarvikkeita 2019-2020 lukuvuosi.,*

Tietokoneet ja niihin liittyvät laitteet ja palvelut ovat katsoa pätevän kulut, jos niitä käytetään ensisijaisesti edunsaaja aikana tahansa vuoden aikana, että edunsaaja on kirjoilla ehdot täyttävä oppilaitos. Urheiluun, peleihin tai harrastuksiin tarkoitetut tietokoneohjelmistot jätettäisiin pois, ellei ohjelmisto ole luonteeltaan pääasiassa opettavainen.

on tärkeää pitää kuitit ja varmista, että pätevä kohteita ovat ostaa erikseen nonqualified kohteita., Varo kuluja, jotka eivät kelpaa-esimerkiksi laitteet, joita käytetään ensisijaisesti huvi-tai viihde ei täytä vaatimuksia. Nämä ja muut elämäntapa kuluista, kuten vakuutus -, urheilu-kulut, terveys-klubi jäsenmaksut, ja matka-ja kuljetuskustannukset, on rahoitettava muita resursseja. Jos et ole varma, kattaako suunnitelma tietyn yliopistokustannuksen, opiston taloudellisen tuen toimiston pitäisi pystyä auttamaan.

Tarkista koululta, mitä tarkalleen vaaditaan, jotta voit välttää vahingossa varauksettoman jakelun., Jos olet nostaa rahaa jotain, joka ei täytä hyväksytyn kustannuksella kriteerien kaikki osa-jakelu, joka koostuu voittovarat osuudet verotetaan kuten tavalliset tulot ja voisi syntyä 10% liittovaltion rangaistus. Kuitenkin, että rangaistus voidaan luopua, jos on olemassa lieventäviä asianhaaroja, kuten työkyvyttömyys tai kuolema edunsaajaa tai jos edunsaaja saa stipendin, veteraani on koulutuspoliittisia, tai muita nontaxable koulutus maksu, joka ei ole lahja tai perintö.,

Jos tukikelpoinen Oppilaitos hyvittää myöhemmin jakelun 529-suunnitelmasta, 529-suunnitelmaan voidaan tehdä oikaisu. Hyvitys on tehtävä enintään 60 päivää palautuspäivän jälkeen. Takaisin maksettava määrä ei saa ylittää tuen määrää.

Pidä hyvää kirjaa

Oman 529 säästöt suunnitelma ylläpitäjä, useimmissa tapauksissa, antaa vuosittain lausunto siitä, että raportit, teidän maksut ja tulot, mukaan lukien summa vetäytyi suunnitelmasta., Mutta se olet sinä, ei ohjelman tarjoaja, joka on vastuussa tarkasti raportointi verovirastolle. Jos nostot ovat yhtä suuri tai pienempi kuin pätevä korkeampi koulutus kulut (QHEEs), sitten sinun nostot mukaan lukien kaikki tulot ovat verovapaita. Jos nostot ovat korkeammat kuin QHEE, sitten verot ja mahdollisesti rangaistus, johtua tulokseen, joka ylittää pätevä kulut. Monelle seuraaminen on helppoa, sillä suuret lukukausimaksut kuluttavat suurimman osan 529 säästöstään., Mutta jos käytät 529-suunnitelmaasi huone-ja lautakuluihin,on fiksua pitää ne kuitit.

Päättää, miten nostaa varoja

on tärkeää, että nostot otat teidän 529 säästöt huomioon ottelun maksu karsinnat kulut samana verovuonna. Kuten jotkut perheet, saatat valitse maksaa kouluun suoraan 529 osuus on helpottaa rekisterinpitoa ja vastaavat jakaumat kouluun kulut. Tässä tilanteessa varmista, että olet tietoinen koulujen maksuajoista ja ajasta, joka tarvitaan varojen siirtämiseen 529-tililtä kouluun., Se voi kestää useita päiviä investointeihin, myydään pois 529 huomioon ja postitetaan koulua ja sitten viikon tai niin maksu, jotta se postin kautta ja sitten käsitellä koulussa.

tai voit siirtää rahaa 529-tililtäsi pankki-tai välitystilillesi. Monet oppilaitokset haluavat, että maksut suoritetaan sähköisesti niiden verkkosivujen kautta pankki-tai välitystililtä., Voit maksaa laskut ensin ja sitten korvaa itsesi 529 tilin, tai voit vetää rahaa 529 tilin, ja sitten käyttää sitä maksaa laskuja pankin tai välitys huomioon. Tämä polku tarjoaa myös joustavuutta maksettaessa pienempiä laskuja, kuten kirjoja tai kampuksen ulkopuolella huone ja aluksella.

muista, että sinun täytyy lähetä pyyntö käteistä saman kalenterivuoden aikana—ei ole sama lukuvuosi—kuin teet maksun. Jos ajoitus on pois, olet vaarassa verovelka, koska se pidetään varaukseton peruuttaminen.,

Jos olet kirjoilla suunnitelman kautta taloudellinen neuvonantaja, ottaa heihin yhteyttä, kun olet valmis peruuttamaan varat. Jos sinulla on suora 529 suunnitelma, ota yhteyttä suunnitelma ylläpitäjä nostot. Muista rakentaa ajoissa käsittelyä varten.

toinen nostovaihtoehto: rahat voisi jakaa 529-tililtä lapselle. Jos osa rahoista käytetään varauksettomiin kuluihin, kuten auton ostoon, voi tulla raportoitavia ansioita—jotka menevät lapsen veroilmoitukseen. Kaikki ansiot verotetaan lapsesi alemmassa veroluokassa-paitsi jos sovelletaan niin sanottua lapsiveroa., Lasten vero vaatii tiettyjä lapsia yhtä vanha kuin 23 maksamaan veroa pääomatulo heidän vanhempiensa marginaalinen veroaste. Tarkista veroneuvojaltasi, päteekö tämä.

Toinen syy on, että jakelu lähettää lapsesi on, että se voi olla mahdollista pyyhkiä pois minkä tahansa mikä vero American Opportunity Tax Credit tai Lifetime Learning Luotto, kuten jäljempänä selitetään. Tulorajoitusten vuoksi et ehkä voi hakea näitä hyvityksiä omasta paluustasi. Muista kuitenkin, jos maksut käytetään pätevä korkeakoulutuksen kustannuksella, ei liittovaltion veroja on maksamatta.,

Kysy suunnitelmasi tarjoajalta ohjeita, jos olet kiinnostunut jakamaan rahaa suoraan edunsaajalle.

Suunnittele etukäteen—529-tilin varoja voi olla ristiriidassa muiden verokannustimien

liittohallitus tarjoaa uusia verokannustimia auttaa helpottaa taakkaa joitakin college kulut, mutta valitettavasti, et voi käyttää 529 huomioon kattaa ne samat kulut. Jos et, IRS pitää sitä kaksinkertainen kastamalla, joten sinun kannattaa tekijä olipa olet väittäen tämä verohyvitys, kun päätetään, kuinka paljon nostaa teidän 529 huomioon., Nämä verohelpotukset voivat myös vaikuttaa lapsesi kelpoisuuteen saada taloudellista tukea.

alla on 2 yleisintä verohyvitystä. Muista, että luotto menee suoraan verovelvollisuuttasi vastaan, mikä on eri asia kuin vähennys. Opintopisteitä voi hakea vuosittain vain yksi.

• American Opportunity Tax Credit mahdollistaa perheiden opiskelijaa vähentää ensimmäisen $2,000 käytetty pätevä koulutus kulut ja 25% seuraavan 2 000 dollaria., Saada täysi luotto vuonna 2019, yhden vanhemmat on muutettu säätää bruttotuloista 80 000 dollaria tai vähemmän, tai 160 000 dollaria tai vähemmän, jos naimisissa ja arkistointi yhdessä. Kokonaisluotto voi olla enintään 2 500 dollaria per verovuosi ja luottoa voi hakea vain 4 vuotta.
• Elinikäinen Oppiminen Luotto tarjoaa jopa 2000 dollaria verohyvitys ensimmäinen $10 000 college kulut niin kauan kuin muutettu mukautettu bruttotuloista on 68 000 dollaria tai vähemmän vuonna 2019 yhden filer, tai $136,000, jos naimisissa ja arkistointi yhdessä. Ei ole mitään rajaa, kuinka monta vuotta tätä luottoa voidaan hakea.,

Priorisoida, jotka 529 tilit viettää ensimmäinen

Jos lapsesi on enemmän kuin yksi 529 säästöt huomioon, kuten ylimääräinen tilin kautta isovanhempi, tietäen, mitä tiliä haluat käyttää ensimmäisen tai miten hyödyntää niitä samanaikaisesti voisi auttaa. Älä jätä päätöksiä viime hetkellä—sen sijaan, istua alas kaikki suunnitelma omistajat ja päättää peruuttaminen strategia etuajassa varmista, että karsinnat college kustannukset ovat divvied ylös edullisin tapa.,

Myös, jos taloudellinen tuki on kuva, jakelu isovanhempi omistama 529 huomioon voidaan harkita tuloja lapsen ensi taloudellinen tuki sovellus, joka voi merkittävästi vaikuttaa tuen. Välttää ongelmia, isovanhemmat voivat ottaa jakaumat 529s jo keväällä opiskelijan toisena vuonna sen jälkeen, kun edellisen verovuoden aikana opiskelija on viime perustutkintoa Ilmainen Sovellus Federal Student Aid (FAFSA), olettaen, että opiskelija päättyy college sisällä 4 vuotta., Odota seuraavaan kevääseen käyttää tätä strategiaa, jos näyttää siltä, että lapsesi kestää 5 vuotta valmistua.

rahaa jäi yli 529 suunnitelmassasi? Tee fiksu siirto

huolellisella suunnittelulla, voit välttää sen, että 529-tilillesi jää rahaa, kun lapsesi valmistuu. Mutta jos varoja jää, vaihtoehtoja on useita. Voit antaa rahaa istua huomioon ennakoiden lapsesi jatkaa jatko-opintoja tai toisen jälkeisen laitos., Jos näin on, kannattaa harkita uudelleen sijoitusstrategiaa sen mukaan, kuinka pian varoja tarvitaan, jotta kasvupotentiaalia voidaan ajan myötä hyödyntää täysimääräisesti.

sinulla on myös mahdollisuus vaihtaa edunsaajia ilman veroseuraamuksia. Tässä on 2 eri vaihtoehtoja ylläpidosta vero-etu ja vältetään rangaistus:

1. Muuttaa nimetty edunsaaja toisen jäsenen alkuperäinen edunsaaja on perhe. (IRS: n julkaisussa 970 on pitkä luettelo, jossa kerrotaan yksityiskohtaisesti, mitkä sukulaiset pitävät tässä tapauksessa perheenä.,) Tämä voidaan tehdä mistä tahansa syystä, mutta on vaihtoehto erityisesti, jos lapsesi saa stipendin tai päättää olla osallistumatta Collegeen.
2. luovuta varoja 529-tililtä toisen lapsen 529-suunnitelmaan ilman rangaistusta. Tämä on hyvä vaihtoehto, jos valmistumisen jälkeen on varoja jäljellä.

Riippumatta siitä, minkä vaihtoehdon valitset, voit miettiä uudelleen oman sijoitusstrategia, riippuen siitä, miten pian varoja tarvitaan.,

myös jokaisella valtiolla on erilaisia rajoituksia 529 tiliin, joten tarkista rahoitusneuvojalta tai Kysy suunnitelmasi tarjoajalta suunnitelmasi erityisvaatimuksia.

entä jos tuensaaja saa stipendin? Saatte iloksenne tietää, että 10 prosentin rangaistuksesta on poikkeuksena stipendi. Voit ottaa nonqualified vetäytyminen 529 huomioon enintään määrä stipendin; vaikka maksat veroja tulos, sinun ei tarvitse maksaa ylimääräinen 10% rangaistus, joka on määrätty nonqualified peruuttamista. Muista pyytää apurahan vastaanottamisesta teidän vero kirjaa.,

Mieti, kuinka college säästöt vaikuttavat opiskelijan tuet ja lainat

Jos, kuten yli 70% perheistä,* voit luottaa taloudellista tukea täydentää college säästöt, haluat tehdä mitä voit parantaa kelpoisuus. Vaikka yksittäiset oppilaitokset voivat käsitellä varat pidetään 529 suunnitelma eri tavalla, yleensä nämä varat on suhteellisen pieni vaikutus liittovaltion opintotuen saamisen., Koska 529 suunnitelma, varat pidetään varat emoyhtiön, ne ovat yleensä pieni vaikutus, kun hallitus laskee opintotuen saamisen, ottaa huomioon, että tilit, joita pidetään varat lapsi, kuten UGMA tai UTMA huomioon, on yleensä suurempi vaikutus liittovaltion opintotuen saamisen. (Tämä ei koske 529 isovanhemman omistamaa tiliä.) Lisätietoja: lue rahoitustuen suunnittelusta Fidelity.com.,

Jos olet ajatellut ottaa lainaa, että aloittaa aiheutuu etua välittömästi, haluat ehkä viettää 529 rahastot ensimmäinen, lykätä nämä lainat vasta myöhemmin. Toinen tilanne, joka vaatisi käyttää 529 suunnitelma varojen ensin olisi, jos on mahdollisuus, että lapsesi voi valmistua aikaisemmin tai saavat joitakin muita rahoituksen tiellä, kuten stipendin.

turvaa suunnitelmasi varat

jossain vaiheessa, sinun täytyy todella alkaa käyttää varaamaasi rahaa. Sinun täytyy ajatella säilyttää voittoja olet ehkä tehnyt niin, että varat ovat siellä, kun niitä tarvitaan., Jos suunnitelmasi perustuu ikäpohjaiseen sijoitusstrategiaan, tämä prosessi on jo käynnissä ja varallisuusvalikoimasi on hitaasti kehittynyt kohti konservatiivisempia sijoituksia, kuten rahamarkkinarahastoja ja lyhytaikaisia joukkovelkakirjalainoja.

Nyt on aika istua alas kaikki edistää perheenjäsenten ja lapsesi ja luoda peruuttamista suunnitelma, joka on valmis käynnistämään. Se on fiksu idea viettää suunnitelman perustettu välein, ja nostaa viisaasti teidän college säästöjä suunnitelmia, joten voit hyödyntää veroetuja ja välttää virheitä matkan varrella.,