todas las empresas deben pagar impuestos, al igual que los individuos. La mala noticia para las empresas es que tienen más impuestos que pagar. La buena noticia es que muchos de estos impuestos son deducibles como gastos comerciales.

lo siguiente analiza los diferentes tipos de impuestos que las empresas deben pagar y si son deducibles o no.,

deducir impuestos comerciales

en general, el IRS dice,

«puede deducir varios impuestos federales, estatales, locales y extranjeros directamente atribuibles a su comercio o negocio como un gasto comercial.»

los impuestos sobre la renta de su estado pueden ser deducibles, dependiendo de su tipo de negocio y su estado. Las corporaciones, corporaciones S y sociedades deducen los impuestos estatales sobre la renta en la declaración de negocios., Si está presentando un anexo C para su negocio, no puede deducir los impuestos estatales sobre la renta en este formulario, pero puede deducir los impuestos sobre las ventas en su declaración de impuestos personal (Anexo A).

deducciones de impuestos en su declaración de impuestos de negocios

si su negocio es una corporación o sociedad, puede deducir los impuestos permitidos a través de su declaración de impuestos de negocios. La sección de deducción de «impuestos» es diferente para cada tipo de negocio.,

por ejemplo, si usted es una pequeña empresa o un trabajador autónomo, y presenta su declaración de impuestos de negocios en el Anexo C junto con su declaración de impuestos personales, puede deducir los impuestos de negocios permitidos en la línea 23.

cómo deducir los impuestos sobre la nómina

Si tiene empleados, su parte comercial de los impuestos sobre la nómina es deducible para usted. Esto no incluye los montos retenidos del pago de los empleados por impuestos federales sobre la renta o por impuestos FICA (impuestos del Seguro Social y Medicare).,

por ejemplo, si tiene un total de 5 5,000 que ha retenido de los empleados para el impuesto FICA, debe pagar 5 5,000 adicionales como parte de su empleador. Su porción de empleador es deducible como un impuesto en su declaración de impuestos de negocios.

Es el Auto-empleo Deducible de Impuestos?

los impuestos de trabajo por cuenta propia son pagados por los propietarios de negocios para los beneficios del Seguro Social/Medicare. La cantidad se basa en el beneficio de la empresa, pero la empresa no paga estos impuestos; se pagan en la declaración de impuestos personal del individuo.,

al igual que los impuestos FICA pagados por los empleados, los impuestos de trabajo por cuenta propia no son deducibles. Pero, como parte del cálculo de su impuesto sobre el trabajo por cuenta propia, puede deducir la mitad de la cantidad del impuesto como parte del cálculo de su ingreso bruto ajustado personal.

otros impuestos comerciales deducibles

Los impuestos que paga su empresa son un costo de hacer negocios., Además de los impuestos sobre la renta, puede deducir los gastos por otros impuestos que paga su empresa:

• impuesto sobre los ingresos brutos de la ciudad o del estado
• contribuciones estatales al seguro de desempleo y contribuciones a los fondos estatales por discapacidad (según el estado)
• impuesto estatal sobre la renta o impuesto de franquicia comercial del estado
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  Puede deducir los impuestos sobre las ventas que recaudó de los clientes que pagó a la autoridad tributaria de su estado., Pero si desea tomar esta deducción de impuestos, debe incluir la cantidad recaudada en sus recibos brutos o ventas en su declaración de impuestos de negocios. En efecto, esto anula la deducción de impuestos.,

  • impuesto sobre bienes raíces o impuesto sobre la propiedad sobre bienes raíces propiedad de su negocio (pero consulte a continuación)
  • impuesto estatal sobre la renta
  • impuesto estatal no incorporado a las empresas
  • impuesto sobre bienes tangibles e intangibles
  • impuesto de aduanas, importación o arancel
  • impuesto de licencia (para su Licencia Comercial, licencia municipal u otra)
  • impuesto de registro de Vehículos Comerciales
  • impuestos a la gasolina, si calcula el millaje utilizando el método de gastos reales, pero no cuando utiliza la deducción de millaje estándar.,
  • impuestos de teléfono y teléfono celular
  • impuestos sobre los gastos de viaje de negocios, tales como impuestos de hotel, impuestos de viaje aéreo, impuestos de comidas, entretenimiento, lavandería, etc.
  • impuestos especiales e impuestos sobre el combustible
  • impuestos Varios sobre artículos como Cuotas de Membresía, sellos, alquiler de cajas de seguridad y otros.
  • Los impuestos sobre las cuotas de membresía son deducibles si las cuotas en sí son deducibles. Solo las cuotas de las organizaciones relacionadas con el negocio son deducibles.,

  deduciendo impuestos a la propiedad

  Puede deducir el costo de los impuestos a la propiedad si el impuesto se basa en el valor estimado de los bienes raíces (calculado para fines de impuestos a la propiedad). No puede deducir los impuestos a la propiedad pagados por lo que el IRS llama «beneficios locales»; es decir, por» beneficios y mejoras locales que tienden a aumentar el valor de su propiedad», incluyendo » evaluaciones para calles, aceras, tuberías de agua, líneas de alcantarillado y estacionamientos públicos.,»

  cómo deducir los impuestos sobre las ventas en compras comerciales

  los impuestos sobre las ventas que pagues por artículos que compres para empresas son deducibles si la compra en sí fue un gasto comercial deducible. No necesita estar separado; estos impuestos se consideran parte del costo del artículo. Solo incluye la cantidad total que pagaste, incluyendo el impuesto. Para una compra de artículos grandes, como un automóvil, el impuesto sobre las ventas se determina por separado; consulte con su profesional de impuestos para ver cómo manejar esto.,

  tomar deducciones por impuestos estatales y locales

  Los impuestos sobre las ventas son solo un ejemplo de impuestos estatales que son deducibles. Los impuestos estatales y locales sobre la renta pueden ser deducibles en su declaración de impuestos sobre la renta personal (Usando el Anexo A). Si su negocio es una corporación o sociedad, la empresa puede deducir los impuestos estatales y locales como un gasto comercial, siempre y cuando estén directamente relacionados con la actividad comercial.,

  impuestos comerciales para empresas basadas en el hogar

  no puede deducir sus gastos fiscales para la parte personal de su hogar, por ejemplo, para el impuesto a la propiedad. Pero es posible que pueda deducir los impuestos a la propiedad de esa parte de su casa que se usa regularmente y exclusivamente para fines comerciales. Vea este artículo sobre cómo calcular su deducción casera del negocio.

  Descargo de responsabilidad: Este artículo es para el propósito de proporcionar información general. No pretende ser asesoramiento fiscal o legal ni proporcionar información detallada para preparar una declaración de impuestos de negocios., Antes de intentar deducir cualquier impuesto de su declaración de impuestos de negocios, consulte con su profesional de impuestos.

  para obtener más información sobre las deducciones por gastos de impuestos comerciales, consulte la Publicación 535 del IRS: Gastos comerciales o consulte las instrucciones para su declaración de impuestos comerciales. (Vea las instrucciones para el Esquema C, Por ejemplo.,)