la designación » FBO «se traduce como» en beneficio de.»Puede aparecer en una variedad de documentos financieros y legales. Aparece más comúnmente en los documentos de FIDEICOMISO en vida, pero una designación FBO puede aparecer en cualquier cuenta o activo que lleve una designación de beneficiario.
un fideicomiso FBO
el término FBO se usa a menudo cuando se nombra a un fideicomiso en vida como beneficiario de una póliza de seguro de vida., Usted puede notar una designación algo como esto como la designación de beneficiario de la póliza:
«Jane Smith Living Trust UAD 02/17/18 FBO Jake and Joe Smith.»
la traducción funciona algo como esto: Jane Smith ha creado un fideicomiso en vida bajo un acuerdo con fecha 17 de febrero de 2018. El fideicomiso fue creado para poseer una póliza de seguro de vida y cobrar sus ganancias eventuales. El Fideicomiso es para el beneficio de sus hijos, Jake y Joe Smith, quienes heredarán los beneficios por muerte de la póliza cuando ella muera.,
la designación FBO establece efectivamente el propósito del fideicomiso viviente. Jake y Joe son los principales beneficiarios del fideicomiso.
FBO Designaciones en los Planes de Jubilación
digamos que Jane Smith quiere rodar sobre su 401(k) en su IRA. Ella hace todos los arreglos apropiados y recibe un cheque del administrador del plan 401(k) por el saldo de su cuenta., El cheque se extenderá al administrador del plan IRA con la anotación, » FBO Jane Smith.»Se vería algo como esto:
«Management Trust Group, FBO Jane Smith / Account #XXXXX»
Los fondos se han dirigido a la nueva cuenta. Son pagaderas al administrador del plan, pero son para el beneficio de Jane.,
Si el cheque se hubiera hecho directamente a Jane, se habría contado como una distribución 401(k) e incurriría en impuestos y multas si ella no depositara el dinero directamente en otra cuenta de jubilación dentro de los 60 días. Pero con la designación FBO, la transferencia se hace sin pasar por las manos de Jane por lo que automáticamente no se grava.,
cuando los beneficiarios son menores
los niños no pueden tener legalmente su propio dinero o propiedad, por lo que a veces también aparecerá una designación FBO en cheques u otros instrumentos financieros que les dirijan fondos.
por ejemplo, si un menor heredara 5 50,000 del Patrimonio de un familiar, el cheque podría leer «FBO Sally Smith» después del nombre de la madre de Sally como la beneficiaria. Si los padres han fallecido, la designación nombrará al tutor o fideicomisario que administrará la propiedad y el dinero del niño hasta que alcance la mayoría de edad.,
Este también podría ser el caso si el beneficiario de los fondos está mentalmente incapacitado o incapaz de manejar sus propios asuntos por lo que alguien más ha sido designado para hacerlo por ella.
transferencias bancarias electrónicas
una designación FBO también puede aparecer en una transferencia electrónica de fondos a un banco. El cheque puede ser a nombre del banco, pero será transferido inmediatamente a la cuenta del Beneficiario especificado.,
donaciones caritativas
la designación FBO también puede aparecer si estás enviando dinero a una organización benéfica nombrada para recaudar dinero para una causa específica. Por ejemplo, podría leerse a «the Hospice Fund FBO Jane Smith.»
NOTA: Las leyes pueden cambiar periódicamente y la información anterior puede no reflejar los cambios más recientes. Consulte con un abogado o asesor financiero para obtener el asesoramiento más actualizado si está considerando nombrar a un beneficiario de FBO en cualquier cuenta., La información contenida en este artículo no pretende ser asesoramiento legal y no es un sustituto del asesoramiento legal.