Das Erben einer Rente kann zu einem unerwarteten finanziellen Glücksfall führen, es sind jedoch bestimmte steuerliche Auswirkungen zu berücksichtigen. Ob Sie Steuern schulden, wie viel und wann Sie zahlen müssen, hängt davon ab, wie die Rente strukturiert ist und wie Sie sich für Leistungen entscheiden. Folgendes müssen Sie über das Erben einer Rente und das Minimieren der damit verbundenen Steuern wissen.

Was ist eine vererbte Rente?,

Wenn jemand einen Rentenvertrag kauft, hat er möglicherweise die Möglichkeit, einen oder mehrere Begünstigte zu benennen. Diese Begünstigten haben dann Anspruch auf Zahlungen aus der Rente, wenn der ursprüngliche Rentner verstirbt.

Es gibt einige Gründe, warum jemand einen Rentenempfänger benennen könnte. Erstens, wenn ein Begünstigter nicht genannt wird oder wenn es sich nicht um eine gemeinsame und Hinterbliebenenrente handelt, die einem überlebenden Ehepartner weiterhin Leistungen zahlt, geht das verbleibende Geld in der Rente verloren., Das Finanzinstitut, von dem der Rentner die Rente gekauft hat, würde alle verbleibenden Vorteile behalten.

Zweitens ist die Benennung von Begünstigten zu einer Rente eine Möglichkeit, ein finanzielles Erbe für Angehörige zu schaffen. Wenn Sie erwachsene Kinder haben, zum Beispiel, Sie können sie als Begünstigte einer gemeinsamen und Hinterbliebenenrente nennen, so dass sie alle verbleibenden Leistungen erhalten können, sobald Sie und Ihr Ehepartner sterben. Eine Rente kann verwendet werden, um andere finanzielle Ressourcen wie Lebensversicherungen oder einen Trust innerhalb eines Nachlassplans zu ergänzen.

Einige Renten können nicht vererbt werden., Wenn Sie zum Beispiel ein einzelnes Leben oder eine Lebensrente kaufen, würde die Rente Ihnen nur während Ihres Lebens Vorteile bringen. Es gäbe keinen Todesvorteil, den man an einen Begünstigten weitergeben könnte.

Wie vererbte Renten besteuert werden

Das Verständnis, wie vererbte Renten besteuert werden, beginnt damit, den Unterschied zwischen qualifizierten und nicht qualifizierten Renten zu kennen.

Eine qualifizierte Rente ist eine Rente, die mit Vorsteuerdollar über ein steuerbegünstigtes Konto wie einen 401(k)-Plan oder ein individuelles Rentenkonto erworben wird., Alle Ausschüttungen, die dem Rentner aus einer qualifizierten Rente gezahlt werden, werden im Jahr ihres Eingangs als steuerpflichtiges Einkommen behandelt. Auszahlungen vor dem Alter von 59 1/2 Jahren unterliegen einer vorzeitigen Auszahlungsstrafe von 10%. Qualifizierte Renten müssen auch die erforderlichen Mindestanteilungs (RMD) Regeln folgen.

Eine nicht qualifizierte Rente hingegen wird mit After-Tax-Dollars finanziert. Das klingt nach einem Roth-Konto, aber es gibt einen Haken. Die Beiträge zu einer nicht qualifizierten Rente sind nicht steuerpflichtig, aber jedes Wachstum oder Einkommen aus Ihrer Erstinvestition wird steuerlich aufgeschoben., Mit anderen Worten, Sie müssen die normale Einkommensteuer auf den Ergebnisteil Ihrer Ausschüttungen zahlen. Es gibt jedoch keine 10% vorzeitige Auszahlungsstrafe, über die Sie sich Sorgen machen müssen, und Sie müssen sich auch nicht mit RMDs befassen.

Steuerregeln für vererbte Renten

Wie Sie vermeiden, Steuern auf eine vererbte Rente zu zahlen, hängt normalerweise von Ihrem Status als Begünstigter und davon ab, wie Sie Auszahlungen aus der Rente erhalten möchten. Wenn Sie der Ehepartner des ursprünglichen Rentners sind, können Sie wählen, ob Sie weiterhin Zahlungen gemäß dem Rentenplan erhalten möchten., In diesem Fall würden alle auf Ausschüttungen geschuldeten Steuern aufgeschoben, bis Sie sie erhalten.

Die Regeln funktionieren jedoch anders, wenn Sie eine Rente erben und nicht der Ehepartner des Rentners sind. Wann Sie Steuern zahlen müssen, hängt davon ab, wie Sie sich entscheiden, Ausschüttungen aus der Rente zu erhalten. Es gibt vier Möglichkeiten, Geld aus einer geerbten Rente zu nehmen:

• Pauschalbetrag: Sie können sich dafür entscheiden, Geld, das in einer geerbten Rente verbleibt, in einer Pauschalsumme zu nehmen. Sie müssten alle Steuern zahlen, die zu dem Zeitpunkt fällig sind, an dem Sie sie erhalten.,
• Fünfjahresregel: Mit der Fünfjahresregel können Sie Zahlungen aus einer geerbten Rente über fünf Jahre verteilen und dabei Steuern auf Ausschüttungen zahlen. Die einzige Einschränkung ist, dass die gesamte Rentenleistung bis zum fünften Jahr ausgeschüttet werden muss.
• Nichtqualifizierte Strecke: Sie nehmen den Rest des Vertrages und strecken Rentenzahlungen über den Rest Ihres Lebens aus. Ihre Lebenserwartung legt die Grundlage für Ihren tatsächlichen Zahlungsbetrag und Zeitplan.,
• Periodische oder annuitisierte Methode: Sie erhalten Zahlungen für den Rest Ihres Lebens, aber der Zahlungsbetrag basiert nicht auf Ihrer Lebenserwartung.

Wenn Sie aus diesen vier Optionen die nichtqualifizierten Stretch-oder periodischen Zahlungsoptionen auswählen, können Sie die Steuerschuld für geerbte Rentenzahlungen verteilen. Aber Sie werden länger warten, um das gesamte verbleibende Geld in der Rente zu erhalten. Die Wahl der Pauschalroute oder die Befolgung der Fünfjahresregel würde das Geld schneller in die Hand nehmen, aber Sie würden kurzfristig einen größeren steuerlichen Schlag erleiden.,

So vermeiden Sie die Zahlung von Steuern auf eine geerbte Rente

Leider können Sie die Zahlung von Steuern beim Erben einer Rente nicht vollständig vermeiden. Aber es gibt Dinge, die Sie tun können, um die Zahlung auf das, was Sie erben, zu verschieben.

Zum Beispiel ist die Ausübung Ihrer Option, weiterhin Zahlungen wie gewohnt zu erhalten, wenn Sie ein überlebender Ehepartner sind, eine Möglichkeit, den steueraufgeschobenen Status einer geerbten Rente aufrechtzuerhalten., In ähnlicher Weise können Sie Ihre Steuerbelastung senken, indem Sie sich für nicht qualifizierte Rentenzahlungen auf der Grundlage Ihrer Lebenserwartung oder periodischer Zahlungen entscheiden, wenn Sie eine Rente als Nicht-Ehepartner erben.

Es gibt einige andere Methoden, die Sie ausprobieren können und die eine erweiterte Steuerplanung erfordern. Sie können beispielsweise eine 1035-Börse in Betracht ziehen, bei der Sie die Rente, die Sie erben, gegen eine andere Rente eintauschen. Der Haken ist, dass der Austausch in der Natur ähnlich sein muss. Mit anderen Worten, Sie können einen Qualifizierten nicht gegen eine nichtqualifizierte Rente eintauschen oder umgekehrt, um der Besteuerung zu entkommen., Der Hauptgrund für einen 1035-Austausch einer geerbten Rente wäre der Wechsel zu einer Rente mit günstigeren Konditionen oder Vorteilen.

Eine weitere Option ist die Umwandlung einer geerbten Rente in eine IRA. Dies ist jedoch nur eine Option, wenn Sie auch die IRA des verstorbenen Annuitanten geerbt haben. Wenn Sie die Rente Ihres Vaters erben, zum Beispiel, aber er hatte keine IRA oder er nannte Ihr Geschwister als Begünstigten, Sie würden nicht in der Lage sein, die Rente auf eine persönliche IRA in Ihrem Namen zu rollen. Angenommen, Sie können eine geerbte Rente überweisen, unterliegen Sie den geerbten IRA-Steuerregeln.,

Das Endergebnis

Während Sie nicht vermeiden können, Steuern auf eine geerbte Rente zu zahlen, gibt es Dinge, die Sie tun können, um sie zu minimieren. Wenn Sie wissen, dass Sie eine Rente erben oder wenn Sie eine Rente besitzen, die Sie jemand anderem überlassen möchten, ist es hilfreich, die potenziellen steuerlichen Auswirkungen im Voraus zu verstehen. Während das Erben einer Rente einen finanziellen Vorteil bieten kann, kann es auch zu Steuerkopfschmerzen führen, wenn Sie nicht vorbereitet sind.,

Tipps

• Wenn Sie eine geerbte Rente erhalten, sollten Sie mit einem Finanzberater darüber sprechen, wie Sie Ihre Steuerschuld verwalten können. Den richtigen Finanzberater zu finden, der zu Ihren Bedürfnissen passt, muss nicht schwer sein. Das kostenlose Tool von SmartAsset passt Sie in fünf Minuten mit Finanzberatern in Ihrer Nähe zusammen. Wenn Sie bereit sind, mit lokalen Beratern zusammenzuarbeiten, die Ihnen helfen, Ihre finanziellen Ziele zu erreichen, Beginnen Sie jetzt.
• Wenn Sie erwägen, eine Rente zu kaufen, erfahren Sie, wie verschiedene Rentenoptionen funktionieren., Fragen Sie, ob Sie einen Begünstigten nennen können und wie die Zahlungen fortgesetzt werden, wenn Sie eine gemeinsame und Hinterbliebenenrente kaufen. Untersuchen Sie auch die verschiedenen Kosten, die mit dem Kauf und dem Besitz einer Rente verbunden sind.