• Die Art der Geschäftsstruktur, die Sie für Ihr Unternehmen eingerichtet haben – Einzelunternehmen, Partnerschaft, S Corporation oder C corporation – regelt, welche Steuererklärung Sie zum Einreichen Ihrer Steuern benötigen und wie viel Sie schulden.
• Kleinunternehmer müssen häufig Einkommensteuer und selbständige Steuern zahlen.
• Führen Sie detaillierte Ausgabenaufzeichnungen, damit Sie Steuerabzüge nutzen können.

Die Vorbereitung Ihrer Gewerbesteuererklärung ist ein komplizierter, frustrierender Prozess., Es ist jedoch wichtig, es richtig zu machen – Sie könnten mit hohen Strafen für die Einreichung einer ungenauen Rendite rechnen.

Der Ausgangspunkt für die Erstellung Ihrer Unternehmenssteuererklärung hängt von der Struktur Ihres Unternehmens ab. Unabhängig davon, ob Sie ein Einzelunternehmen (wie die meisten kleinen Unternehmen), eine Partnerschaft oder ein C-oder S-Unternehmen sind, definiert Ihre Geschäftseinheit, mit welcher Form Sie Ihre Geschäftsrendite einreichen müssen und wie viel Sie dem IRS schulden können.

Sie haben zu zahlen Steuern auf ein kleines Unternehmen?,

kurz gesagt, ja, können Sie werden verantwortlich für die Zahlung von Steuern wie Einkommensteuer, Selbständigkeit Steuern, Gehaltsabrechnung Steuer-und lokale Grundsteuer. Der Betrag, den Sie schulden, hängt von Faktoren wie Ihrem Unternehmenstyp ab, ob Sie einen Gewinn erzielt haben und anwendbare Abzüge.

Steven J. Weil, Präsident von RMS Accounting, sagte, die Definition eines Unternehmens sei eine Aktivität mit der Absicht, Gewinne zu erzielen.

„Wenn Sie nicht beabsichtigen, einen Gewinn zu machen, dann haben Sie ein Hobby, kein Geschäft“, sagte Weil business.com., „Wenn Sie einen Gewinn erzielen, unterliegt dieser Gewinn der Bundeseinkommenssteuer und kann je nach Staat, in dem Sie geschäftlich tätig sind, auch der staatlichen Einkommenssteuer unterliegen. Tatsächlich besteuern einige Staaten wie Kalifornien Unternehmen, auch wenn sie keinen Gewinn erzielen. Wie Ihr Unternehmen besteuert wird, hängt davon ab, wie es eingerichtet ist.“

Wie werden kleine Unternehmen besteuert?

Wenn Sie Ihr Unternehmen gründen, wählen Sie eine bestimmte Rechtsstruktur für Ihr Unternehmen: Einzelunternehmen, Partnerschaft, S Corporation oder C Corporation., Es gibt Bestimmungen und Anforderungen innerhalb jeder Rechtsstruktur sowie bestimmte Steuervorteile.

Wenn Sie zusätzliche Zeit benötigen, um Ihre Unternehmenssteuererklärungen einzureichen, können Sie eine Verlängerung erhalten, indem Sie das Formular 7004 einreichen, den Antrag auf automatische Verlängerung der Zeit, um bestimmte Unternehmenssteuer -, Informations-und andere Steuererklärungen einzureichen. Dies verlängert die Frist für die Einreichung Ihrer Steuererklärung, aber Sie müssen immer noch alle geschätzten Steuerschulden auf oder vor der Steuererklärung Frist für Ihr Unternehmen zahlen. (Für die meisten Unternehmen ist diese Frist März 15.,)

Einzelunternehmen

Es sei denn, Ihr Single-Member LLC wählt als Körperschaft behandelt werden, die IRS hält es für eine „missachtete Einheit,“ Was bedeutet, Sie müssen nicht Geschäftssteuern als separate Einheit Datei. Stattdessen melden Sie die Gewinne oder Verluste in Ihrer persönlichen Einkommensteuererklärung, und Sie werden basierend auf der spezifischen Bundes-und Landeseinkommenssteuerklasse besteuert, unter die Sie fallen. Sie unterliegen auch der selbständigen Steuer (Medicare und soziale Sicherheit).

Partnerschaft

Die Besteuerung von LLCs mit mehreren Mitgliedern oder Partnerschaften ähnelt der von Einzelunternehmen., Anstatt eine Unternehmenssteuererklärung einzureichen, meldet jeder Partner seinen Anteil (entsprechend seinem Prozentsatz des Eigentums am Unternehmen) an den Gewinnen oder Verlusten des Unternehmens in seiner persönlichen Einkommensteuererklärung.

S corporation

Bei einer S Corporation geht das Einkommen über das Unternehmen an die Eigentümer (oder Aktionäre) des Unternehmens, die dann Steuern auf der Grundlage ihres prozentualen Anteils am Eigentum zu ihren Steuersätzen zahlen. Wenn Sie jedoch Aktionär und Angestellter sind, wird von Ihnen erwartet, dass Sie sich ein „angemessenes Gehalt“ zahlen.,“Mit anderen Worten, das Gehalt, das ein Aktionär-Angestellter bezieht, sollte die Aufgaben berücksichtigen, die er für das Unternehmen, seine Erfahrung, vergleichbare Löhne in der Branche und die Größe des Unternehmens ausführt.

C corporation

C Kapitalgesellschaften unterliegen in dem, was man gemeinhin bekannt als „Doppel-Besteuerung.“Wenn Sie den C-corp-Status wählen, wird Ihr Unternehmen mit dem Körperschaftsteuersatz von 21% besteuert. Darüber hinaus werden Aktionäre auf Mittel besteuert, die sie aus dem Geschäft nehmen (z. B. Gehalt und/oder Dividenden).,

Da sich die Rechtsstruktur eines Unternehmens stark auf das auswirkt, was seine Eigentümer schulden, wird empfohlen, mit einem CPA oder Steuerberater zu sprechen, um die beste Option für Ihr Unternehmen zu ermitteln.

„Wenn Sie den richtigen Steuerfachmann haben, der nicht nur die Steuergesetze, sondern auch die Funktionsweise Ihres Unternehmens versteht, können Sie sicherstellen, dass Sie die niedrigstmögliche Steuer zahlen, ohne Steuern oder andere Berichtspflichten zu übersehen“, sagte Weil. „Man muss auch andere Steuern verstehen, sowohl staatliche als auch föderale, denen ihr Geschäft unterliegen kann., Diese anderen Steuern umfassen Umsatzsteuer, Nutzungssteuer, Franchise-Steuer und Verbrauchsteuer, um nur einige zu nennen. Das Nichtwissen über eine Steuer beseitigt nicht die Verantwortung des Unternehmens, sie zu bezahlen.“

Arten von Kleinunternehmen und Steuersätze

Zusätzlich zu den allgemeinen Steuern, basierend auf der Art von Kleinunternehmen, die Sie haben können, sind Sie verantwortlich für eine Vielzahl von anderen Steuern, nach USA.gov.

Einkommensteuern

Die meisten kleinen Unternehmen müssen Steuern auf alle Einkommen zahlen, die sie während des ganzen Jahres verdient haben. Partnerschaften sind verpflichtet, anstelle von Einkommensteuern eine jährliche Informationserklärung einzureichen., Jeder Partner muss jedoch seinen Anteil an den Verlusten oder Gewinnen der Partnerschaft melden, die er im Laufe des Jahres erzielt hat.

Beschäftigungssteuern

Wenn Sie Mitarbeiter haben, die Sie für die Arbeit in Ihrem Unternehmen bezahlen, müssen Sie Beschäftigungssteuern zahlen. Dies sind Bundessteuern, die aus den folgenden bestehen:

• Sozialversicherungssteuern: Laut Intuit beträgt der Steuersatz für kleine Unternehmen derzeit 15,3%. Dies wird jedoch zwischen dem Mitarbeiter und dem Unternehmen aufgeteilt, von denen jeweils 7, 65% zu zahlen sind.
• Medicare steuern: Kleine unternehmen sind auch verpflichtet zu zahlen 1.,45% für Medicare.
• Einbehaltung der Bundeseinkommensteuer: Kleine Unternehmen müssen einen FICA-Steuersatz von 15,3% zahlen.
• Federal Unemployment Taxes (FUTA): Laut Investopedia müssen kleine Unternehmen jährlich einen Satz von 6% der ersten 7,000 US-Dollar an jeden Mitarbeiter zahlen.

Verbrauchsteuern

Laut IRS werden Verbrauchsteuern gezahlt, wenn bestimmte steuerpflichtige Waren gekauft werden. Diese Steuern sind in der Regel im Produktpreis enthalten und werden daher häufig direkt vom Kunden bezahlt. Diese Steuersätze variieren je nach Staat, in dem Sie sich befinden., Einige Beispiele für diese steuerpflichtigen Gegenstände sind Brennstoff und Kohle.

Grundsteuern

Nach USA.gov, alle kleinen Unternehmen sind verpflichtet, Steuern auf das Eigentum zu zahlen, wo sie Geschäfte machen. Insbesondere erheben einige Staaten Steuern auf Immobilien in Gewerbeimmobilien. Einige Staaten erheben auch Steuern auf Fahrzeuge, Computerausrüstung und andere Geschäftsgüter. In jedem Fall wird die Rate berechnet, indem der Gesamtwert der Immobilie oder ein Prozentsatz des Eigenschaftswerts zugrunde gelegt wird. Der Betrag, den Sie bezahlen, hängt vom Staat ab, in dem Sie leben.,

Umsatz-und Nutzungssteuer

Kleine Unternehmen müssen auch Umsatz-und Nutzungssteuer zahlen, die ebenfalls je nach Staat variiert. Während einige Staaten Steuern auf verschiedene Waren und Dienstleistungen verlangen, verlangen andere diese Steuern überhaupt nicht. In jedem Fall hängt der Preis, den Sie zahlen, davon ab, wo Sie sich befinden. Häufige Ausschlüsse sind Lebensmittel, Kleidung, Versorgungsunternehmen und Zeitungen., Die Staaten können jedoch auch Unternehmen auf Waren und Dienstleistungen besteuern, wenn keine Umsatzsteuer erhoben wurde; Dies gilt in der Regel für Situationen, in denen die Waren oder Dienstleistungen außerhalb des Staates gekauft wurden, in dem die Geschäfte getätigt wurden.

Geschätzte Steuer

Kleine Unternehmen müssen möglicherweise Bundessteuern auf das Einkommen zahlen, das keiner Quellensteuer unterliegt. Alternativ müssen Sie für den Fall, dass der einbehaltene Betrag Ihrer Bundeseinkommensteuer nicht ausreicht, um die von Ihnen geschuldeten Steuern zu decken, eine geschätzte Steuer zahlen., Insbesondere sind Einzelinhaber, Partner, Partner und S-Unternehmen verpflichtet, geschätzte Zahlungen zu leisten, wenn sie erwarten, $1.000 oder mehr zu schulden, wenn die Rückkehr eingereicht wird.

Was ist der small business Steuersatz?

Nach Angaben der Small Business Administration beträgt der durchschnittliche Steuersatz für ein kleines Unternehmen etwa 19,8%. Darüber hinaus werden Sie laut FreshBooks wahrscheinlich abhängig von der Art des Unternehmens, das Sie haben, diesen Steuersätzen unterliegen:

• Es wird erwartet, dass Einzelunternehmen einen Steuersatz von 13.3% zahlen.,
• Kleine Partnerschaften müssen einen Steuersatz von 23,6% zahlen.
• Kleine Unternehmen müssen Steuersätze von 26,9% zahlen.
• Kleine Unternehmen müssen eine pauschale Steuer von 15,3% zahlen.

Die Rate, mit der die IRS Ihr kleines Unternehmen besteuert, hängt von der von Ihnen eingerichteten Geschäftseinheit ab. Unternehmen, die als C-Corp einreichen, werden mit 21% auf ihr zu versteuerndes Nettoeinkommen besteuert., Einzelunternehmen, Partnerschaften und S-Corps gelten als Durchgangsunternehmen; Die Eigentümer oder Aktionäre melden Geschäftseinnahmen auf ihren persönlichen Steuererklärungen und zahlen entsprechend dem spezifischen Einkommensteuersatz, in den sie fallen. Bret Scholl, CPA und CGMA bei Scholl & Company LLP, sagte, diese Steuersätze lägen zwischen 10% und 37% für Bundessteuern in 2020.

„Wenn Sie ein nicht eingetragener Unternehmer sind, müssen Sie auch die selbständige Steuer einbeziehen“, sagte Scholl. „Für 2020 beträgt der selbständige Steuersatz 15.3% auf das erste Nettoeinkommen im Wert von 137,700 USD plus 2.,9% auf Nettogewinn über $137,700. Dies ist die soziale Sicherheit und Medicare Beitrag für den nicht eingetragenen Unternehmer.“

Wie viel Einkommen kann ein kleines Unternehmen generieren, ohne Steuern zahlen zu müssen?

Unternehmen müssen keine Bundeseinkommenssteuern zahlen, wenn ihre Ausgaben ihr Bruttoeinkommen übersteigen – mit anderen Worten, wenn das Unternehmen einen Verlust anstelle eines Gewinns erwirtschaftete. Selbst wenn dies der Fall ist, müssen Sie möglicherweise dennoch eine Steuererklärung einreichen und andere Steuern zahlen, z. B. Lohnsteuern für Mitarbeiter und lokale Grundsteuern.,

„Wenn Sie ein kleines Einkommen haben, müssen Sie eine Steuererklärung einreichen, auch wenn Sie keine Steuern schulden“, sagte Scholl. „Ein häufiger Punkt der Verwirrung für diese Frage ist, dass selbständige Steuern nur geschuldet werden, wenn das Nettoeinkommen von einem kleinen Unternehmen mehr als $400 ist. Ich höre und lese oft, dass Sie, wenn Sie nicht mehr als 400 US-Dollar verdienen, keine Steuern zahlen müssen, was nicht genau ist.“

Wie können kleine Unternehmen die Steuerabzüge maximieren?

Obwohl Sie möglicherweise nicht viel Kontrolle über den Steuersatz haben, zu dem Ihr Unternehmen besteuert wird, können Sie Geld sparen, indem Sie relevante Steuerabzüge geltend machen.,

Im Jahr 2018 trat das Tax Cuts and Jobs Act in Kraft und gewährte Pass-Through-Unternehmen (Einzelunternehmen, Partnerschaften und S-Corps) die Möglichkeit, 20% ihres qualifizierten Geschäftseinkommens abzuziehen. Scholl identifizierte einige andere Möglichkeiten, wie die TCJA-Steuerreform kleinen Unternehmen helfen kann, Geld zu sparen.

„Mit 100% Bonusabschreibung und erhöhtem Abschnitt 179 Expensing im Jahr 2019 können Sie erhebliche Anschaffungen von Geräten, Maschinen und Möbeln tätigen und 100% des Wertes abschreiben“, sagte Scholl., „Mehr Unternehmen können die Cash-Basis-Methode der Buchhaltung verwenden; die alte Grenze war Bruttoeinnahmen bis zu $5 Millionen und jetzt bis zu $25 Millionen durchschnittliche jährliche Bruttoeinnahmen.“

Um als Abzug zu gelten, muss ein Geschäftsaufwand sowohl normal als auch notwendig sein. Die IRS gibt an, dass ein gewöhnlicher Aufwand ist eine, die im Handel oder Geschäft üblich und akzeptiert, und ein notwendiger Aufwand ist eine, die hilfreich und angemessen für Ihren Handel oder Geschäft ist.

Es gibt mehrere Abzüge, die viele Unternehmer übersehen., Scholl listete die folgenden Abzüge als mögliche Steuererleichterungen auf, die Unternehmer möglicherweise in Anspruch nehmen können:

• Fahrzeugerstattungen: Sie können einen Teil der Ausgaben decken, die Ihnen oder einem Ehepartner oder Familienmitglied entstehen, während Sie Besorgungen für Ihr Unternehmen tätigen (z. B. eine Einzahlung tätigen oder Vorräte abholen).
• Home Office Abzüge: Wenn Sie ein Home Office haben, können Sie für einen Abzug für die geschäftliche Nutzung Ihres Hauses qualifizieren (zB Hypothekenzinsen, Reparaturen, Versicherungen, Wartung, etc.).,
• Kinderlohnabzüge: Der Eigentümer eines nicht eingetragenen Unternehmens kann seine Kinder (unter 18 Jahren) einstellen und ihre Steuerschuld verringern. Zum Beispiel könnte ein Einzelunternehmer, der jährlich 125.000 US-Dollar verdient und seiner 16-jährigen Tochter 10.000 US-Dollar zahlt, 4.000 US-Dollar oder mehr an Bundessteuern sparen.
• Qualifizierte Rentenbeiträge: Als Kleinunternehmer können Sie Beiträge zu Ihrer vereinfachten Arbeitnehmerrente (SEP) IRA abziehen. Es gelten bestimmte Regeln und Bedingungen. Es wird empfohlen, dass Sie mit einem CPA arbeiten, wenn dies ein Abzug ist, den Sie nutzen möchten.,
• Medizinische Ausgaben: In begrenzten Fällen können Sie medizinische Ausgaben von Ihrem Geschäftseinkommen abziehen. Wenn Sie ein Einzelunternehmer sind und Ihre eigene Krankenversicherung kaufen, können Sie den Geldbetrag abziehen, den Sie für Prämien ausgegeben haben.
• Reisekosten: Sie können möglicherweise Reisekosten abziehen, wenn laut IRS “ Ihre Pflichten erfordern, dass Sie für einen wesentlich längeren Zeitraum als an einem normalen Arbeitstag vom allgemeinen Bereich Ihres Steuerhauses entfernt sind und Sie schlafen oder ausruhen müssen, um die Anforderungen Ihrer Arbeit zu erfüllen.,“Das Gesetz sagt, wenn Sie nachweisen können, dass Sie Geld sparen, wenn Sie wegbleiben, anstatt sofort nach Hause zurückzukehren, dann qualifizieren Sie sich höchstwahrscheinlich für einen Abzug. (Wochenenden, Feiertage und Standby-Tage können für einen Abzug qualifizieren, wenn richtig geplant.)

Es gibt Regeln und Ausnahmen für alle diese Abzüge. Ein Finanzberater kann Ihnen helfen, zu bestimmen, wofür Sie sich qualifizieren.,

Um das meiste Geld für Unternehmenssteuern zu sparen, müssen Sie die steuerlichen Auswirkungen der Rechtsstruktur Ihres Unternehmens verstehen, genaue Aufzeichnungen über Ihre Ausgaben und Abzüge führen und mit einem Steuerexperten zusammenarbeiten, der Ihr Unternehmen und Ihre Branche versteht.