Was sind Kreditbedingungen?

Kreditbedingungen sind die auf einer Rechnung angegebenen Zahlungsbedingungen. Es ist ziemlich üblich, dass Verkäufer ihren Kunden vorzeitige Zahlungsbedingungen anbieten, um den Fluss von eingehendem Bargeld zu beschleunigen. Dies ist besonders häufig für Cash-strapped Unternehmen oder solche, die keine Backup-Kreditlinie haben, um kurzfristige Cash-Defizite zu absorbieren., Die Kreditbedingungen, die Kunden für eine vorzeitige Zahlung angeboten werden, müssen ausreichend lukrativ sein, damit sie früh bezahlen können, aber nicht so lukrativ, dass der Verkäufer effektiv einen übermäßig hohen Zinssatz für die Verwendung des Geldes zahlt, das er früh erhält.

Die für Kreditbedingungen verwendete Begriffsstruktur besteht darin, zunächst die Anzahl der Tage anzugeben, die Sie Kunden ab dem Rechnungsdatum geben, an dem Sie die Kreditbedingungen für vorzeitige Zahlungen nutzen können., Wenn ein Kunde beispielsweise innerhalb von 10 Tagen ohne Rabatt bezahlen soll, lauten die Bedingungen „netto 10 Tage“, während der Kunde innerhalb von 10 Tagen bezahlen muss, um einen Rabatt von 2% zu erhalten, die Bedingungen „2/10″sind. Um das letzte Beispiel zu erweitern, wenn der Kunde innerhalb von 10 Tagen bezahlen muss, um einen Rabatt von 2% zu erhalten, oder eine normale Zahlung in 30 Tagen leisten kann, werden die Bedingungen als „2/10 netto 30″angegeben.

Die folgende Tabelle zeigt einige der gängigsten Kreditbedingungen, erklärt, was sie bedeuten, und notiert auch den effektiven Zinssatz, der Kunden mit jedem angeboten wird.,

Das Konzept der Kreditbedingungen kann um die gesamte Vereinbarung erweitert werden, unter der Zahlungen geleistet werden, und nicht nur um die Bedingungen, die mit vorzeitigen Zahlungen verbunden sind., In diesem Fall sind die folgenden Themen in den Kreditbedingungen enthalten:

• Der Kreditbetrag, der dem Kunden gewährt wird

• Der Zeitraum, innerhalb dessen Zahlungen vom Kunden geleistet werden müssen

• Rabattbedingungen für vorzeitige Zahlungen

• Die zu verrechnende Strafe bei verspäteter Zahlung

Was sind die Kreditkosten?,

Sie sollten sich der Formel zur Bestimmung des effektiven Zinssatzes bewusst sein, den Sie Kunden durch die Verwendung von Rabattbedingungen für vorzeitige Zahlungen anbieten. Die Formelschritte sind:

1. Berechnen Sie die Differenz zwischen dem Zahlungsdatum für diejenigen, die den vorzeitigen Zahlungsrabatt erhalten, und dem Datum, an dem die Zahlung normalerweise fällig ist, und teilen Sie sie in 360 Tage auf. Zum Beispiel würden Sie unter 2/10 net 30 Bedingungen 20 Tage in 360 aufteilen, um bei 18 anzukommen. Mit dieser Zahl annualisieren Sie den im nächsten Schritt berechneten Zinssatz.,

2. Subtrahieren Sie den Rabattprozentsatz von 100% und teilen Sie das Ergebnis in den Rabattprozentsatz auf. Zum Beispiel würden Sie unter 2/10 Netto-30-Bedingungen 2% durch 98% teilen, um zu 0,0204 zu gelangen. Dies ist der Zinssatz, der über die Kreditbedingungen angeboten wird.

3. Multiplizieren Sie das Ergebnis beider Berechnungen zusammen, um den annualisierten Zinssatz zu erhalten. Zum Abschluss des Beispiels würden Sie 18 mit 0,0204 multiplizieren, um zu einem effektiven annualisierten Zinssatz von 36,72% zu gelangen.,Rabatt %) x (360/(Volle erlaubte Zahlungstage – Rabatttage))

   Bilanzierung der Kreditbedingungen

   Wenn ein Kunde einen vorzeitigen Zahlungsrabatt zur Zahlung einer Rechnung in Anspruch nimmt, lautet die Bilanzierung der Transaktion:

   Belasten Sie Bargeld für den erhaltenen Bargeldbetrag
   Belasten Sie Verkaufsrabatte für den Betrag des vorzeitigen Zahlungsrabatts
   Kreditkonten für den vollen Rechnungsbetrag

   Dieser Eintrag löscht effektiv die Rechnung aus dem Debitorenbericht, da sie nun vollständig bezahlt wurde.,

   Kreditbedingungen Tabelle

   Die folgende Tabelle enthält eine Reihe von Standard-Zahlungsbedingungen, was sie bedeuten, und der effektive jährliche Zinssatz unter diesen Kreditbedingungen angeboten wird (falls vorhanden).