skuldtjänstkvoten är ett sätt att beräkna ett företags förmåga att återbetala sin skuld. Det jämför inkomster med skuldrelaterade skyldigheter. Bankers beräknar ofta detta förhållande som en del av sina överväganden om huruvida man ska godkänna ett företagslån.

lär dig hur du beräknar detta förhållande och varför det är viktigt.

Vad är Skuldtjänstkvoten?,

skuldtjänstkvoten—som annars kallas skuldtjänsttäckningsgraden—jämför ett företags rörelseresultat med företagets skulder. Att uttrycka detta förhållande som ett förhållande gör det möjligt för analytiker att snabbt mäta ett företags förmåga att återbetala sina skulder, inklusive obligationer, lån eller krediter. Detta är en särskilt viktig beräkning för bankirer, som kan besluta om att tillåta ett företag att ta på sig mer skuld.

namnet på kvoten härrör från skuldtjänst, vilket är den summa pengar som krävs under en tidsperiod för att återbetala skulder., En gemensam tidsram för skuldtjänst är ett år.

Hur beräknar du Skuldtjänstkvoten?

för att beräkna skuldtjänstkvoten, dela upp ett företags rörelseresultat med sin skuldtjänst., Detta görs vanligen på årsbasis, så det jämför årliga rörelseresultat till årlig skuldtjänst, men det kan göras för vilken tidsram som helst.

Hur fungerar Skuldtjänstkvoten?

för att bättre förstå skuldtjänstkvoten, överväga det här exemplet. Ett företag har två kortfristiga lån som totalt (med kapital och ränta) $ 100,000. Verksamheten har också ett leasingavtal på en företagsbil med årliga betalningar på $ 8,000., Därför har detta företag totalt $ 108,000 i årlig skuldtjänst.

ett resultat av ett är det lägsta förhållandet ett företag kan ha innan det börjar fungera med förlust. Detta förhållande på 1: 1 innebär att hela företagets nettoinkomst för ett år måste användas för att betala av befintlig skuld. Om formeln resultat sjunker till 0.,8 det betyder till exempel att ett företag kan rikta hela sin nettoinkomst till skuldbetalningar, och det skulle bara täcka 80% av sina skyldigheter.

en viktig nyckel till Business Credit

Debt service är en av de fyra C: s business credit (kapital, säkerhet, kapacitet och karaktär)—”kapacitet” för att återbetala lånet. Skuld service mätningar kontrollera att ett företag kan generera intäkter för att betala av företagslån, leasingavtal och andra skulder.

en långivare kommer bara att låna ut pengar till ditt företag om de har rimliga förväntningar på att lånet kommer att återbetalas., En av de viktigaste faktorerna i återbetalning är den aktuella skulden som bärs av låntagaren. Ditt företag kreditvärdighet kommer att visa detta också, men många långivare har funnit skuld tjänst vara en tillförlitlig indikator på återbetalning potential.

banker och andra långivare föredrar att du listar skuldtjänsten separat i resultaträkningen (P&L). Skulden tjänsten anses vara en aktuell kostnad för ditt företag. Notering skuld tjänst som en kostnad visar hur det lägger in med andra kostnader och jämfört med den inkomst ditt företag kommer att få varje månad.,

begränsningar av Skuldtjänstkvoten

en begränsning till skuldtjänstkvoten är att den inte fungerar bra för nya företag. Ett nytt företag kommer inte att ha en meritlista av nettointäkter, så någon skuld service förhållande beräkning kommer att visa en oförmåga att återbetala skulden., Därför, dessa företag kan kämpa för att säkra ett företag lån, och de kan behöva söka kreativa finansieringsmetoder tills de kan visa tillräckligt nettoinkomst för att kompensera skuldtjänst.

medan skuldtjänst kan vara en stor del av ett företags utgifter är det inte den enda. Rörelseresultatet står för dessa kostnader, så det påverkar inte noggrannheten i skuldtjänstkvoten. Skuld service förhållandet kommer dock inte att berätta många detaljer om ett företags kostnader. För analytiker som vill gräva i kostnader, måste de använda andra beräkningar och mätningar.,