• vilken typ av företagsstruktur du har skapat för ditt företag – enmansföretag, partnerskap, S corporation eller C corporation – styr vilken skattedeklaration du behöver använda för att lämna in dina skatter och hur mycket du är skyldig.
• småföretagare måste ofta betala inkomstskatt och egenföretagare skatt.
• behåll detaljerade utgiftsposter så att du kan dra nytta av skatteavdrag.

att förbereda din företagsdeklaration är en komplicerad, frustrerande process., Det är dock viktigt att göra det rätt – Du kan möta branta straff för att lämna in en felaktig avkastning.

utgångspunkten för att förbereda din företagsdeklaration hänger på strukturen i ditt företag. Oavsett om du är en enskild firma (som de flesta små företag), ett partnerskap, eller en C eller S corporation, din affärsenhet kommer att definiera vilken form du måste använda för att lämna ditt företag avkastning och hur mycket du kan vara skyldig IRS.

måste du betala skatt på ett litet företag?,

kort sagt, ja, du kan vara ansvarig för att betala skatter som inkomstskatt, egenföretagare skatt, anställd löneskatt och lokal fastighetsskatt. Det belopp du är skyldig beror på faktorer som din typ av verksamhet, om du gjorde en vinst och tillämpliga avdrag.

Steven J. Weil, VD för RMS Accounting, sa att definitionen av ett företag är en verksamhet som bedriver med avsikt att göra vinst.

” om du inte har för avsikt att göra vinst, har du en hobby, inte ett företag”, sa Weil business.com. – herr talman!, ”Om du gör en vinst, att vinsten är föremål för federal inkomstskatt och kan också bli föremål för statlig inkomstskatt beroende på staten du gör affärer i. I själva verket, vissa stater, som Kalifornien, skatteföretag även när de inte gör en vinst. Hur ditt företag beskattas beror på hur det är inställt.”

hur beskattas småföretag?

När du konfigurerar ditt företag väljer du en specifik juridisk struktur för ditt företag: enmansföretag, partnerskap, S corporation eller C corporation., Det finns bestämmelser och krav inom varje rättslig struktur samt vissa skatteförmåner.

om du behöver ytterligare tid för att lämna in dina företagsdeklarationer kan du få en förlängning genom att lämna in formulär 7004, ansökan om automatisk förlängning av tiden för att lämna in viss inkomstskatt, Information och andra avkastningar. Detta förlänger tidsfristen för att lämna in din självdeklaration, men du måste fortfarande betala någon beräknad skatt skyldig på eller före deklarationsfristen för ditt företag. (För de flesta företag är denna tidsfrist 15 mars.,)

enskild firma

om inte din enda medlem LLC väljer att behandlas som ett företag, IRS anser att det är en ”bortse från enhet,” vilket innebär att du inte behöver lämna affärsskatt som en separat enhet. Istället, du ska rapportera vinster eller förluster på din egen personliga inkomst självdeklaration, och du kommer att beskattas baserat på den specifika federala och statliga inkomstskatt fäste du faller under. Du kommer också att bli föremål för egenföretagare skatt (Medicare och Social trygghet).

partnerskap

beskattning på Multimember LLCs, eller partnerskap, är som för enmansföretag., I stället för att lämna in en företagsdeklaration rapporterar varje partner sin andel (enligt deras andel av ägandet i verksamheten) av företagets vinster eller förluster på deras personliga inkomstskattedeklaration.

S corporation

med ett S corporation, går intäkterna genom enheten till företagets ägare (eller aktieägare), som sedan betalar skatt baserat på deras andel av ägandet till sina skattesatser. Om du är aktieägare och anställd förväntas du dock betala en ” rimlig lön.,”Med andra ord bör den lön som en aktieägare-anställd drar ta hänsyn till de uppgifter de utför för verksamheten, deras erfarenhet, jämförbar lön i branschen och företagets storlek.

C corporation

c företag är föremål för vad som allmänt kallas ”dubbelbeskattning.”Om du väljer C-corp status, ditt företag kommer att beskattas på 21% bolagsskatt. Dessutom beskattas aktieägarna på medel som de tar ut ur verksamheten (t.ex. lön och/eller utdelning).,

eftersom ett företags juridiska struktur kraftigt påverkar vad dess ägare är skyldiga, rekommenderas att du talar med en CPA eller skatterådgivare för att bestämma det bästa alternativet för ditt företag.

”att ha rätt skatt professionell som förstår inte bara skattelagarna men också hur ditt företag fungerar kan hjälpa till att se till att du betalar lägsta möjliga skatt utan att bortse från någon skatt eller andra rapporteringskrav,” sade Weil. ”Man måste också förstå andra skatter, både statliga och federala, Som deras verksamhet kan vara föremål för., Dessa andra skatter inkluderar moms, använda skatt, franchiseskatt och punktskatt, för att bara nämna några. Att inte veta om en skatt tar inte bort företagets ansvar att betala det.”

typer av småföretag och skattesatser

förutom allmänna skatter, baserat på vilken typ av småföretag du kan ha, är du ansvarig för en mängd andra skatter, enligt USA.gov.

inkomstskatter

de flesta små företag måste betala skatt på alla inkomster de tjänat under hela året. Partnerskap är skyldiga att lämna in en årlig informations avkastning i stället för inkomstskatter., Varje partner är dock skyldig att rapportera sin andel av partnerskapets förluster eller vinster som intjänats under hela året.

anställningsskatter

om du har anställda som du betalar för att arbeta för ditt företag måste du betala anställningsskatter. Dessa är federala skatter som består av följande:

• socialförsäkringsskatter: enligt Intuit är socialförsäkringsskatten för småföretag för närvarande 15,3%. Detta är dock uppdelat mellan arbetstagaren och företaget, var och en förväntas betala 7,65%.
• Medicare skatter: små företag är också skyldiga att betala 1.,45% för Medicare.
• Federal inkomstskatt källskatt: små företag är skyldiga att betala en FICA skattesats på 15,3%.
• federala arbetslöshetsskatter (FUTA): enligt Investopedia måste småföretag betala en ränta på 6% av de första $7,000 som betalas till varje anställd årligen.

punktskatter

enligt IRS betalas punktskatter när vissa beskattningsbara varor köps. Dessa skatter är vanligtvis ingår i priset på produkten och därmed ofta betalas av kunden direkt. Dessa skattesatser varierar beroende på vilken stat du befinner dig i., Några exempel på dessa beskattningsbara poster är bränsle och kol.

fastighetsskatt

enligt USA.gov, alla små företag är skyldiga att betala skatt på fastigheten där de gör affärer. I synnerhet vissa stater samla skatter på fastigheter i kommersiella fastigheter platser. Vissa stater samlar också skatter på fordon, datorutrustning och andra affärstillgångar. Hursomhelst beräknas räntan genom att ta det totala värdet av fastigheten eller en procentandel av fastighetsvärdet. Det belopp du kommer att betala beror på det tillstånd du bor i.,

försäljning och användning skatt

små företag är också skyldiga att betala försäljning och användning skatt, som också varierar beroende på stat. Medan vissa stater kräver skatter på olika varor och tjänster, kräver andra inte dessa skatter alls. Hur som helst, den kurs du betalar beror på var du befinner dig. Vanliga undantag inkluderar mat, kläder, verktyg och tidningar., Staterna kan dock också beskatta företag på varor och tjänster när omsättningsskatt inte har tagits ut.detta gäller vanligtvis situationer där varorna eller tjänsterna köptes utanför den stat där verksamheten genomfördes.

beräknad skatt

småföretag kan vara skyldiga att betala federala skatter på den inkomst som inte är föremål för källskatt. Alternativt, om beloppet för din federala inkomstskatt som hålls inne inte är tillräckligt för att täcka de skatter du är skyldig, kommer du då att behöva betala en beräknad skatt., I synnerhet är enmansföretag, partners, partners och S-företag skyldiga att göra beräknade betalningar om de förväntar sig att vara skyldiga $1,000 eller mer när avkastningen lämnas in.

vad är skattesatsen för småföretag?

enligt Small Business Administration är den genomsnittliga skattesatsen för ett litet företag cirka 19,8%. Dessutom, enligt FreshBooks, beroende på vilken typ av verksamhet du har, kommer du sannolikt att bli föremål för dessa skattesatser:

• enmansföretag förväntas betala en skattesats på 13,3%.,
• små partnerskap är skyldiga att betala en skattesats på 23,6%.
• små S företag är skyldiga att betala skattesatser på 26,9%.
• små företag är skyldiga att betala en schablonskatt på 15,3%.

den hastighet med vilken IRS beskattar ditt lilla företag beror på den affärsenhet du konfigurerade. Företag som lämnar in som C-corp beskattas 21% på deras netto skattepliktiga inkomst., Enmansföretag, partnerskap och S-corps betraktas som genomgående enheter; ägarna eller aktieägarna rapporterar affärsinkomster på sina personliga skattedeklarationer och betalar enligt den specifika inkomstskattesatsen de faller i. Bret Scholl, CPA och CGMA på Scholl & Company LLP, sade dessa skattesatser varierar från 10% till 37% för federala skatter 2020.

” Om du är en oinkorporerad företagsägare måste du också inkludera egenföretagande skatt”, säger Scholl. ”För 2020 är egenföretagande skattesatsen 15,3% på den första $ 137,700 värde av nettoresultatet, plus 2.,9% på nettoresultatet över $ 137,700. Detta är socialförsäkrings-och Medicare-bidraget till den icke-registrerade företagsägaren.”

hur mycket inkomst kan ett litet företag generera utan att behöva betala skatt?

företag behöver inte betala federala inkomstskatter om deras kostnader överstiger deras bruttoinkomst – med andra ord om verksamheten genererade en förlust istället för en vinst. Men även om det här är ditt fall kan du fortfarande vara skyldig att lämna in en självdeklaration och betala andra skatter, som löneskatter för anställda och lokala fastighetsskatter.,

” Om du har några småföretagsinkomster måste du lämna in en självdeklaration även om du inte är skyldig några skatter”, säger Scholl. ”En gemensam förvirringspunkt för denna fråga är att egenföretagande skatter endast är skyldiga om nettoinkomsten från ett litet företag är mer än $400. Jag hör och läser ofta att om du inte gör mer än $ 400, behöver du inte betala skatt, vilket inte är korrekt.”

hur kan små företag maximera skatteavdrag?

Även om du kanske inte har mycket kontroll över den skattesats som ditt företag beskattas, kan du spara pengar genom att kräva relevanta skatteavdrag.,

under 2018 trädde lagen om skattesänkningar och arbetstillfällen i kraft och beviljade genomgående enheter (enmansföretag, partnerskap och S-corps) möjligheten att dra av 20% av sina kvalificerade affärsinkomster. Scholl identifierade några andra sätt tcja skattereformen kan hjälpa småföretagare spara pengar.

”med 100% bonus avskrivningar och ökad sektion 179 expensing i 2019 kan du göra betydande inköp av utrustning, maskiner och möbler och skriva av 100% av värdet”, säger Scholl., ”Fler företag kan använda cash basis metod för redovisning; den gamla gränsen var bruttointäkter upp till $ 5 miljoner och nu upp till $25 miljoner genomsnittliga årliga bruttointäkter.”

för att kvalificera sig som avdrag måste en affärskostnad vara både vanlig och nödvändig. IRS säger att en vanlig kostnad är en som är vanligt och accepteras i handeln eller företag, och en nödvändig kostnad är en som är till hjälp och lämplig för din handel eller företag.

det finns flera avdrag som många företagare förbiser., Scholl listade följande avdrag som möjliga skattelättnader som företagare kanske kan dra nytta av:

• ersättning för fordon: du kan täcka en del av de kostnader som du eller en make eller familjemedlem ådrar sig när du kör ärenden för ditt företag (t.ex. att göra en insättning eller plocka upp leveranser).
• hemmakontor avdrag: om du har ett hemmakontor, kan du kvalificera dig för ett avdrag för företagets användning av ditt hem (t.ex. inteckning ränta, reparationer, försäkring, underhåll, etc.).,
• löneavdrag för barn: ägaren till ett icke-registrerat företag kan anställa sina barn (under 18 år) och minska sin skatteskuld. Till exempel kan en enskild innehavare göra $125,000 årligen som betalar sin 16-åriga dotter $10,000 spara $4,000 eller mer i federala skatter.
• kvalificerade pensionsavgifter: som småföretagare kan du dra av avgifter till din förenklade anställde Pension (SEP) IRA. Vissa regler och Villkor gäller. Det rekommenderas att du arbetar med en CPA om detta är ett avdrag du vill dra nytta av.,
• sjukvårdskostnader: i begränsade fall kan du dra av sjukvårdskostnader från din affärsinkomst. Om du är en enskild innehavare och du köper din egen sjukförsäkring, kan du dra av hur mycket pengar du spenderat på Premier.
• resekostnader: du kanske kan dra av resekostnader om, enligt IRS, ”dina uppgifter kräver att du är borta från det allmänna området i ditt skattehem under en period som är betydligt längre än en vanlig dags arbete, och du måste få sömn eller vila för att uppfylla kraven i ditt arbete medan borta.,”Lagen säger att om du kan bevisa att stanna borta i stället för att återvända hem direkt sparar du pengar, då du sannolikt kvalificera sig för ett avdrag. (Helger, helgdagar och passningsdagar kan kvalificera sig för avdrag, om det planeras korrekt.)

det finns regler och undantag för alla dessa avdrag. En finansiell rådgivare kan hjälpa dig att avgöra vad du kvalificerar dig för.,

för att spara mest pengar på företagsskatter måste du förstå skattekonsekvenserna av ditt företags juridiska struktur, upprätthålla korrekta register över dina utgifter och avdrag och samarbeta med en skatteexpert som förstår ditt företag och din bransch.