a designação “FBO” traduz – se em ” para o benefício de.”Pode aparecer em uma variedade de documentos financeiros e legais. Mais comumente aparece em documentos de confiança vivos, mas uma designação FBO pode aparecer em qualquer conta ou ativo que carrega uma designação de beneficiário.
an FBO Trust
o termo FBO é frequentemente utilizado quando um trust vivo é nomeado como o beneficiário de uma apólice de seguro de vida., Você pode notar uma designação algo como esta como a designação de beneficiário da política:
“Jane Smith Living Trust UAD 02/17/18 FBO Jake e Joe Smith.”
a tradução funciona assim: Jane Smith criou um fundo vivo sob um acordo datado de 17 de fevereiro de 2018. O trust foi criado para possuir uma apólice de seguro de vida e recolher os seus eventuais rendimentos. A confiança é para o benefício de seus filhos, Jake e Joe Smith, que vai herdar os benefícios de morte da política quando ela morrer.,
a designação FBO efetivamente estabelece o propósito do living trust. O Jake e o Joe são os principais beneficiários do fundo.
OR Denominações em Planos de Aposentadoria
Vamos dizer que Jane Smith quer rolar sobre seu 401(k) em sua IRA. Ela faz todos os arranjos adequados e recebe um cheque do administrador do plano 401 (k) para seu saldo de conta., O cheque será passado ao administrador do plano do IRA com a notação “FBO Jane Smith.”It would look something like this:
“Management Trust Group, FBO Jane Smith/Account #XXXXX”
The funds have been directed to the new account. São pagos ao administrador do plano, mas são para o benefício da Jane.,se o cheque fosse feito diretamente para Jane, teria sido contado como uma distribuição de 401(k) e incorrer em impostos e penalidades se ela não depositasse o dinheiro diretamente em outra conta de aposentadoria no prazo de 60 dias. Mas com a designação da FBO, a transferência é feita sem nunca passar pelas mãos da Jane para que não seja automaticamente tributada.,
quando os beneficiários são menores
As Crianças não podem legalmente ter o seu próprio dinheiro ou propriedade, por isso, uma designação da FBO também às vezes aparece em Verificações ou outros instrumentos financeiros que lhes dirigem os fundos.
por exemplo, se um menor herdasse $ 50.000 da propriedade de um parente, o cheque poderia ler “FBO Sally Smith” após o nome da mãe de Sally como o beneficiário. Se os pais tiverem morrido, a designação nomearia o conservador ou administrador que irá gerir a propriedade e o dinheiro da criança até que ela atinja a maioridade.,pode também ser o caso se o beneficiário dos fundos estiver mentalmente incapacitado ou de outra forma incapaz de tratar os seus próprios assuntos, pelo que foi nomeado outro para o fazer por ela.
transferências bancárias electrónicas
também pode aparecer uma designação da FBO numa transferência electrónica de fundos para um banco. O controlo pode ser efectuado ao banco, mas será imediatamente transferido para a conta do beneficiário especificado.,
doações de caridade
a designação da FBO também pode aparecer se você estiver enviando dinheiro para uma instituição de caridade chamada para arrecadar dinheiro para uma causa específica. Por exemplo, pode ler-Se “the Hospice Fund FBO Jane Smith.”
Nota: As leis podem mudar periodicamente e a informação acima pode não reflectir as alterações mais recentes. Por favor, consulte um advogado ou consultor financeiro para os conselhos mais atualizados se você está considerando nomear um beneficiário do FBO para qualquer conta., A informação contida neste artigo não se destina a aconselhamento jurídico e não substitui o aconselhamento jurídico.