Jeśli masz pieniądze na tradycyjnym koncie oszczędnościowym, jest szansa, że nie zarabiasz znacznych pieniędzy w odsetkach, biorąc pod uwagę dzisiejsze niskie stawki. Ale wszelkie odsetki zarobione na rachunku oszczędnościowym są uważane za dochód podlegający opodatkowaniu przez Internal Revenue Service (IRS) i muszą być zgłaszane w zeznaniu podatkowym.

która obejmuje odsetki naliczane na tradycyjnych rachunkach oszczędnościowych, a także wysokodochodowych rachunkach oszczędnościowych, certyfikatach depozytów (CDs) oraz rachunkach depozytowych rynku pieniężnego.,

co podlega opodatkowaniu i dlaczego

konta oszczędnościowe nie są ogólnie uważane za inwestycje., Jednak zarabiają pieniądze w formie odsetek, a IRS uważa odsetki od nich za dochód podlegający opodatkowaniu, niezależnie od tego, czy przechowujesz pieniądze na koncie, przelewasz je na inne konto lub wypłacasz je.

oznacza to, że gdy bank wpłaci odsetki na twoje konto, będziesz winien podatki za ten rok od odsetek.

Twój bank lub inna instytucja finansowa wyśle Ci formularz podatkowy 1099-INT na początku Nowego Roku dla wszelkich odsetek zarobionych na koncie, jeśli zarobki wynoszą więcej niż 10 USD., Jednak niezależnie od tego, czy otrzymujesz 1099-INT, musisz zgłosić cały dochód z odsetek, nawet jeśli jest to tylko kilka dolarów.

odsetki z konta oszczędnościowego są opodatkowane według stawki podatku dochodowego za dany rok. Innymi słowy, jest to dodatek do Twoich zarobków i jest opodatkowany jako taki. W roku podatkowym 2020 stawki te wahały się od 10% do 37%.

Jeśli Twój dochód z inwestycji netto (NII) lub zmodyfikowany skorygowany dochód brutto (MAGI) przekroczy określony próg, dochód z odsetek podlega również innemu podatkowi o nazwie podatek dochodowy od inwestycji netto.,

co jest zwolnione z podatku

zarobione odsetki na rachunkach oszczędnościowych są opodatkowane, ale nie musisz płacić podatków od pełnego salda na koncie. Te pieniądze to twoje oszczędności i prawdopodobnie zapłaciłeś już od nich podatek dochodowy przed wpłatą go na swoje konto.

Jeśli Twoje konto oszczędnościowe ma 10 000 $i zarabia 0.,2% odsetek, jesteś opodatkowany tylko od 20 $odsetek, które bank Ci płaci, a nie od kwoty głównej, która zarobiła te odsetki.

wyjątki od podatków od odsetek

niektóre rodzaje rachunków, takie jak tradycyjne i indywidualne rachunki emerytalne Roth (IRAs), umożliwiają naliczanie odsetek od oszczędności z odroczeniem podatku. Oznacza to, że nie musisz z roku na rok zgłaszać zarobków na koncie jako dochodu podlegającego opodatkowaniu. Podatki są odroczone do czasu przejścia na emeryturę.,

na tradycyjnym koncie IRA lub 401(k) nie jesteś winien podatków na swoim koncie ani jego zarobków podczas gromadzenia pieniędzy. Jesteś winien podatek dochodowy od obu, kiedy wycofujesz pieniądze, prawdopodobnie po przejściu na emeryturę.

z Roth IRA płacisz podatek dochodowy od pieniędzy, które wpłacasz każdego roku. Nie jesteś winien podatków od kapitału lub zarobków, gdy wycofujesz pieniądze po 59 i pół roku życia.

Jak złożyć

na początku każdego roku bank, który prowadzi Twoje konto oszczędnościowe, wysyła ci formularz 1099-INT, pokazujący odsetki zarobione w poprzednim roku., W niektórych przypadkach może pochodzić jako część większego wyciągu od brokera. Jest to kwota, którą zgłaszasz jako dochód podlegający opodatkowaniu na koncie.