bezit van onroerend goed samen met je kinderen of een andere begunstigde is een veelgebruikte methode om nalatenschappen te vermijden. Het idee is dat ze de woning automatisch van u zullen erven omdat ze uw woning al “bezitten”. Het maakt geen deel uit van uw nalatenschap, omdat het direct aan hen gaat door de werking van de wet als je niet langer in leven bent om samen met hen het pand te bezitten. Dit kan een effectieve optie als het vermijden van probate van uw landgoed is uw primaire doel.,

Maak een nieuwe akte om Probate

te vermijden idealiter zult u niet alleen de naam van uw kind aan uw bestaande akte toevoegen. U maakt een nieuwe akte met een groep Eigenaren, misschien u, uw echtgenoot, en uw kind. Jullie worden gezamenlijke huurders met rechten op overleving.

Als u eenvoudig de naam van uw kind toevoegt aan uw bestaande akte, heeft hij niet noodzakelijkerwijs rechten op overlevingspensioen. Hij zal niet automatisch jouw deel van het eigendom erven als je sterft., Het toevoegen van de naam geeft hem alleen een eigendomsbelang in het huis, zowel nu als in de toekomst, terwijl uw eigen eigendomsbelang nog steeds onderworpen zou zijn aan probate.

Het creëren van een geheel nieuwe akte met rechten op overlevingspensioen omzeilt dit probleem. “Survivorship” betekent dat wanneer een eigenaar sterft, hun aandeel van het pand verschuift door de wet naar de eigenaar of eigenaren die hen overleven.,

overweeg het gebruik van een advocaat

U kunt de juiste software of een akte formulier kopen bij elke kantoorwinkel of juridische website om een gezamenlijke huurovereenkomst te maken, maar overweeg in plaats daarvan om samen te werken met een lokale vastgoedplanning advocaat of een vastgoed advocaat.

staatswetten kunnen zeer specifiek zijn over hoe een daad moet worden geformuleerd om rechten van overlevingschap te creëren, en deze vormen en software zijn niet altijd statusspecifiek.

begunstigde akten

een begunstigde akte, ook wel een overdracht-bij-overlijden akte genoemd, kan een alternatief zijn voor het creëren van een akte met rechten op overlevingspensioen als u in een staat woont die deze instrumenten erkent. Ongeveer de helft van alle staten doet dat, evenals het District of Columbia. Het probleem is niet noodzakelijkerwijs waar je woont-het kan een tweede of vakantiehuis., De wetten van de staat waar het onroerend goed zich fysiek bevindt zijn de wetten die prevaleren.

u voegt uw kind tijdens uw leven niet toe als nieuwe eigenaar van de woning met dit type akte. Hij zou uw eigendom pas bij uw dood ontvangen. Dit kan voorkomen dat een heleboel potentiële problemen die kunnen opduiken als je eigendom met hem delen terwijl je leeft.

u—of uw landgoed—zou een schenkingsbelasting verschuldigd kunnen zijn

vanaf 2020, wanneer u iemand iets geeft dat hoger is dan $15.000 in waarde, zegt de interne Belastingdienst dat het een belastbaar geschenk is., Dit omvat het creëren van een nieuwe akte die uw kind een huidige eigendomsbelang in uw huis geeft, ervan uitgaande dat ze u niet betaalt eerlijke marktwaarde in ruil.

het saldo van meer dan $15.000 zou belastbaar zijn-voor u, niet voor de ontvanger van het geschenk.

deze limiet van $15.000 staat bekend als de jaarlijkse schenkingsbelasting uitsluiting, en het is geïndexeerd voor inflatie, zodat het jaarlijks kan stijgen., Maar een levenslange gift belastingvrijstelling is ook beschikbaar. Deze vrijstelling kunt u voorkomen dat daadwerkelijk het betalen van een gift belasting op de overdracht.

het uniforme belastingkrediet

de schenkingsbelasting en de onroerendgoedbelasting delen dezelfde levenslange vrijstelling—ze zijn “verenigd.”Als je tijdens je leven veel dure eigendommen weggeeft, verschuift het indienen van formulier 709 elke keer effectief het saldo over het jaarlijkse vrijstellingsbedrag per jaar naar je levenslange vrijstelling.,

Uiteindelijk laat deze aanpak minder van een landgoed belastingvrijstelling om uw resterende activa te beschermen tegen landgoed belastingen wanneer u sterft, maar omdat hetzelfde krediet beschermt zowel de gift en uw landgoed, dat is enigszins betwistbaar.

Dat gezegd hebbende, is hier een beetje goed nieuws:

dat is veel eigenschap., Als je in staat bent om een begunstigde akte te gebruiken, zou de onroerendgoedbelasting die betrokken is bij de overdracht van het onroerend goed op die manier worden gedekt door dezelfde levenslange vrijstelling. Houd in gedachten dat activa die probate ontsnappen nog steeds bijdragen aan uw belastbare nalatenschap voor estate tax doeleinden.

vermogenswinstbelasting

uw kind krijgt een verhoging van de belastinggrondslag van het huis als het aan haar wordt doorgegeven wanneer u overlijdt, hetzij door een testament of door een akte van de begunstigde. Dit, op zijn beurt, zal elke vermogenswinst belasting die ze waarschijnlijk zou moeten betalen minimaliseren als ze uiteindelijk besluiten om het onroerend goed te verkopen.,

vermogenswinstbelasting wordt berekend op basis van het verschil tussen de oorspronkelijke aankoopprijs of waarde van een onroerend goed en de verkoopprijs van het onroerend goed. De “step up” verplaatst de waarde van het huis naar wat het waard was op de datum van je overlijden, niet toen je het voor het eerst verworven.

Als u al geruime tijd eigenaar bent van de eigenschap, is de verhoogde basis waarschijnlijk aanzienlijk meer dan wat u ervoor betaald hebt, wat een goede zaak is. Het betekent dat er minder verschil zal zijn tussen die waarde en de verkoopprijs, en dat betekent minder betaald aan vermogenswinstbelasting.,

het gezin krijgt na uw overlijden geen step-up als u een gezamenlijke huurovereenkomst met uw kind maakt door tijdens uw leven een nieuwe akte aan te maken. Ze zouden het huis moeten erven. Anders zou uw kind vermogenswinstbelasting verschuldigd zijn op basis van wat het onroerend goed waard was toen u het in eerste instantie kocht.

andere mogelijke problemen met gezamenlijke huurovereenkomsten

u zult niet in staat zijn om het onroerend goed te verkopen, de hypotheek te herfinancieren of een nieuwe hypotheek te nemen zonder de toestemming van uw kind als u hem gedeeltelijk eigendom geeft in een gezamenlijke huurovereenkomst., Deze acties vereisen de toestemming van alle eigenaren.

erger nog, uw kind kan zijn belang in het onroerend goed legaal verkopen aan een derde partij, misschien aan een vreemde, zonder uw toestemming als u de daad niet correct formuleert.

als uw kind een fiscaal pandrecht, problemen met de schuldeiser of een echtscheidingsrechtbank heeft, kan de regering, schuldeiser of zijn ex-echtgenoot uw woning of ten minste het eigendomsaandeel van uw kind claimen in een gezamenlijke huurovereenkomst. In die situatie kan de entiteit een pandrecht op uw eigendom plaatsen en proberen haar verkoop te forceren om haar schuld te innen.,

u maakt ook een overdracht van een actief dat Medicaid toelaatbaarheid zal vertragen als u binnen vijf jaar na het creëren van een gezamenlijke huurovereenkomst om bijstand vraagt. Je hebt effectief een deel van je eigendom weggegeven, wat de timing van geschiktheid kan beïnvloeden.

Wat moet u doen?

hoewel veel van deze potentiële problemen kunnen worden vermeden door in plaats daarvan een begunstigde akte te gebruiken, is deze optie mogelijk niet beschikbaar waar u woont., Het creëren van een gezamenlijke huurovereenkomst met uw kind in plaats daarvan kan lastig zaken, dus je zou willen overleggen met een ervaren advocaat om de unieke voors en tegens betrokken bij uw specifieke situatie af te wegen.

vergeet niet de akte

op te slaan welke optie u ook gebruikt, het is niet alleen een kwestie van een nieuwe akte opstellen, ondertekenen en in uw bureaulade of kluis steken. Je zult het ook willen archiveren met je county recorder van akten om er zeker van te zijn dat het een kwestie van openbare registratie is.,