De aanduiding ” FBO “vertaalt zich naar” ten behoeve van.”Het kan verschijnen in een verscheidenheid van financiële en juridische documenten. Het verschijnt meestal in living trust documenten, maar een FBO aanwijzing kan worden weergegeven op elke rekening of activa die een begunstigde aanwijzing draagt.

een FBO-Trust

De term FBO wordt vaak gebruikt wanneer een levende trust wordt genoemd als de begunstigde van een levensverzekering., Je zou een aanduiding als deze kunnen opmerken als de begunstigde benaming van het beleid:

“Jane Smith Living Trust UAD 02/17/18 FBO Jake and Joe Smith.”

De vertaling werkt ongeveer als volgt: Jane Smith heeft een living trust gecreëerd onder een overeenkomst van 17 februari 2018. De trust werd opgericht om een levensverzekering te bezitten en de uiteindelijke opbrengst ervan te innen. Het fonds is ten behoeve van haar zonen, Jake en Joe Smith, die de overlijdensuitkering van de polis zullen erven als ze sterft.,

de FBO-benaming stelt effectief het doel van de living trust vast. Jake en Joe zijn de belangrijkste begunstigden van de trust.

FBO-aanduidingen op pensioenplannen

laten we zeggen dat Jane Smith haar 401(k) wil omrollen in haar IRA. Ze maakt de juiste regelingen en ontvangt een cheque van de beheerder van het 401(k) plan voor haar rekening saldo., De cheque zal het meest worden opgemaakt aan de IRA plan administrator met de notatie, ” FBO Jane Smith.”Het zou er ongeveer zo uitzien:

“Management Trust Group, FBO Jane Smith / Account #XXXXX”

de fondsen zijn naar de nieuwe rekening geleid. Ze zijn te betalen aan de beheerder, maar ze zijn in het voordeel van Jane.,

indien de cheque rechtstreeks aan Jane was overgemaakt, zou de cheque zijn geteld als een 401(k) – uitkering en zou er belasting en boetes ontstaan als zij het geld niet binnen 60 dagen direct op een andere afboekingsrekening stort. Maar met de FBO aanwijzing, wordt de overdracht gedaan zonder ooit door Jane ‘ s handen te gaan, dus het wordt automatisch niet belast.,

wanneer begunstigden minderjarig zijn

kinderen kunnen wettelijk hun eigen geld of eigendom niet houden, dus een FBO-aanwijzing zal soms ook verschijnen op controles of andere financiële instrumenten die fondsen naar hen leiden.

bijvoorbeeld, als een minderjarige $ 50.000 zou erven van de nalatenschap van een familielid, zou de cheque “FBO Sally Smith” kunnen lezen na de naam van Sally ‘ s moeder als de begunstigde. Als de ouders zijn overleden, zou de benaming de naam van de conservator of trustee die zal het beheer van het vermogen van het kind en het geld totdat ze de leeftijd van de meerderheid bereikt.,

dit kan ook het geval zijn als de begunstigde van de fondsen geestelijk gehandicapt is of anderszins niet in staat is om haar eigen zaken te regelen, zodat iemand anders is aangesteld om dit voor haar te doen.

elektronische bankoverschrijvingen

een FBO-aanduiding kan ook voorkomen bij een elektronische overmaking van gelden naar een bank. De controle kan worden uitgevoerd aan de bank, maar het zal onmiddellijk worden overgemaakt naar de rekening van de gespecificeerde begunstigde.,

donaties aan goede doelen

de FBO-aanwijzing kan ook verschijnen als u geld stuurt naar een bepaald goed doel om geld in te zamelen voor een specifieke zaak. Bijvoorbeeld, het zou kunnen lezen aan ” het Hospice fonds FBO Jane Smith.”

opmerking: wetten kunnen periodiek veranderen en de bovenstaande informatie kan niet de meest recente wijzigingen weerspiegelen. Neem contact op met een advocaat of financieel adviseur voor het meest up-to-date advies als u overweegt een FBO-begunstigde op een rekening., De informatie in dit artikel is niet bedoeld als juridisch advies en is geen vervanging voor juridisch advies.