Arver en livrente kan gi et uventet økonomisk nedfallsfrukt, men det er visse skattemessige konsekvenser å vurdere. Om du skylder skatt, hvor mye og når du er pliktig til å betale dem, avhenger av hvordan livrente er strukturert, og hvordan du velger å motta ytelser. Her er hva du trenger å vite om å arve en annuitet og redusere skatter og avgifter som følger med det.

Hva Er en Arvelig Livrente?,

Når noen kjøper en livrente kontrakt, kan de ha mulighet for å nevne en eller flere mottakere. De begunstigede er berettiget til å motta utbetalinger fra livrente hvis den opprinnelige annuitant går bort.

Det er et par grunner til at noen kan velge å nevne en annuitet begunstiget. Først, hvis en mottaker er ikke navngitt eller hvis det ikke er en felles og overlevende livrente, som ville fortsette å betale ytelser til gjenlevende ektefelle, eventuelle gjenværende penger i livrente, vil gå tapt., Den finansielle institusjonen de annuitant kjøpt livrente fra ville komme til å holde eventuelle gjenværende fordeler.

Andre, navngi begunstigede til en livrente er en måte å skape et økonomisk arv til sine kjære. Hvis du har voksne barn, for eksempel, ønsker du kanskje å nevne dem som nyter godt til en felles og overlevende livrente, slik at de kan motta alle resterende fordeler når du og din ektefelle dør. En livrente kan benyttes som supplement til andre økonomiske ressurser, for eksempel livsforsikring eller en stol, på innsiden av en eiendom plan.

Noen annuities ikke kan være arvelig., Hvis du kjøper et enkelt liv eller livet bare livrente, for eksempel, livrente ville bare betale fordeler til deg i løpet av din levetid. Det ville ikke være noen død fordel å formidle til en mottaker.

Hvordan Arvet Annuities Er Beskattet

Forstå hvordan arvet annuities er beskattet starter med å vite forskjellen mellom kvalifiserte og ikke-kvalifiserte annuities.

En kvalifisert annuitet er en livrente som er kjøpt, ved hjelp av pre-skatt dollar gjennom en skatt-advantaged konto, for eksempel en 401(k) plan eller en individuell pensjon-konto., Eventuelle utbytter utbetalt til annuitant fra en kvalifisert livrente er behandlet som skattepliktig inntekt i det året de er mottatt. Uttak før fylte 59 1/2 er underlagt en 10% tidlig uttak straff. Kvalifisert annuities må også følge det nødvendige minimum distribusjon (RMD) regler.

En ikke-kvalifisert livrente, på den annen side, er finansiert ved hjelp av etter-skatt dollar. Den slags høres ut som en Roth-konto, men det er en catch. Bidrag til en ikke-kvalifisert livrente er ikke skattepliktig, men noen vekst eller inntjening på din investering er skatt utsatt., Med andre ord, du må betale ordinær skatt på inntekter del av din distribusjoner. Men, det er ingen 10% tidlig uttak straff å bekymre deg og du trenger ikke å håndtere RMDs heller.

skatteregler for arvelig annuities

Hvordan å unngå å betale skatt på en arvelig livrente er vanligvis bestemmes av din status som en begunstiget, og hvordan du bestemmer deg for å motta utbetalinger fra livrente. Hvis du er ektefelle av den opprinnelige annuitant, så kan du velge å fortsette å motta betaling i henhold til annuitet plan., I dette tilfellet, alle skyldige avgifter på utdelinger vil bli utsatt inntil du mottar dem.

reglene fungerer annerledes, men hvis du arver en annuitet og du er ikke den annuitant sin ektefelle. Når du har til å betale skatt avhenger av hvor du bestemmer deg for å motta utdelinger fra livrente. Det er fire måter å ta penger fra en arvelig livrente:

• Lump sum: Du kan velge å ta noen penger igjen i en arvelig livrente i et engangsbeløp. Du må betale noen avgifter på fordeler når du mottar dem.,
• Fem-års-regelen: De fem-års-regelen kan du spre ut betalinger fra en arvelig annuitet over fem år, å betale skatt på utbytter som du går. Det eneste forbeholdet er at hele livrente dra nytte har til å bli distribuert av det femte året.
• Nonqualified strekning: Du ta resten av kontrakten og strekke trygd ut over resten av livet. Din levealder angir grunnlaget for den faktiske betalingen beløpet og tidsplanen.,
• Periodiske eller annuitized metode: Du får betaling for resten av livet, men betalingen beløpet er ikke basert på forventet levealder.

Ut av disse fire alternativer å velge nonqualified strekke eller periodisk betaling valg ville tillate du å spre ut skatteplikt for arvelig trygd. Men du skal vente lenger for å motta alle de resterende pengene i livrente. Velge lump-sum rute eller etter fem års regelen ville sette pengene i hendene raskere, men du vil ta en større skatt hit på kort sikt.,

Hvordan å Unngå å Betale Skatt på en Arvelig Livrente

Dessverre, du kan ikke helt unngå å betale skatt når du arver en annuitet. Men det er ting du kan gjøre for å utsette betalingen på hva du arver.

For eksempel, utøve dine alternativet for å fortsette å motta betalinger som vanlig hvis du er en gjenlevende ektefelle er en måte å bevare den skatt-utsatt status for en arvelig livrente., På samme måte kan du få lavere skatt eksponering ved å velge for nonqualified strekke betalinger basert på forventet levealder eller periodiske betalinger hvis du arver en livrente som en ikke-ektefelle.

Det er et par av andre metoder som du kan prøve, som krever mer avansert skatteplanlegging. For eksempel, kan du vurdere en 1035 exchange, hvor du exchange livrente du arve for en annen annuitet. Fangsten er at børsen har til å være lignende i naturen. Med andre ord, du kan ikke bytte en kvalifisert for et nonqualified livrente eller vice versa for å prøve å unnslippe skatt., Den viktigste grunnen for å vurdere en 1035 utveksling av en arvelig livrente ville være å bytte til en livrente med mer gunstige vilkår eller fordeler.

et Annet alternativ er å rulle en arvelig livrente i en IRA. Men, dette er kun et alternativ hvis du også arvet den avdøde annuitant ‘ s IRA. Hvis du arver din fars livrente, for eksempel, men det gjorde han ikke har en IRA eller han kalte dine søsken som begunstiget, ville du ikke være i stand til å rulle livrente over til en personlig IRA i ditt navn. Forutsatt at du er i stand til å rulle en arvelig annuitet over, du vil da være underlagt arvet IRA skatteregler.,

Den Nederste Linjen

Selv om du ikke kan unngå å betale skatt på en arvelig livrente, er det ting du kan gjøre for å redusere dem. Hvis du vet at du vil være arver en livrente eller hvis du eier en livrente som du har tenkt å overlate til noen andre, er det nyttig å forstå de mulige skattemessige konsekvenser på forhånd. Mens arve en livrente kan gi en økonomisk fordel, det kan også resultere i skatt hodepine hvis du er uforberedt.,

Tips

• Hvis du er på mottakersiden av en arvelig livrente, bør du vurdere å snakke med en økonomisk rådgiver om hvordan du administrerer din skatt. Å finne den rette finansielle rådgiver som passer dine behov trenger ikke å være vanskelig. SmartAsset er et gratis verktøy matcher deg med finansielle rådgivere i ditt område i fem minutter. Hvis du er klar til å bli matchet med lokale rådgivere som vil hjelpe deg å nå dine finansielle mål, å komme i gang nå.
• Hvis du vurderer å kjøpe en annuitet, lære hvordan ulike livrente valg arbeid., Spør hvis du kan navnet på en mottaker og hvordan utbetalingene vil fortsette hvis du kjøper en felles og overlevende livrente. Også, forskning de ulike kostnadene involvert i å kjøpe og eie en annuitet.