• 유형의 사업 구조를 설정에 대한 귀사–단독 소유,파트너십,S corporation 또는 C 기업 지배하는 세금 반환해야 합를 사용하여 파일의 세금과 얼마나 많이 빚지고있.
• 중소기업 소유자는 종종 소득세와 자영업 세금을 납부해야합니다.
• 세금 공제를 활용할 수 있도록 자세한 비용 기록을 보관하십시오.

귀하의 사업 세금 환급을 준비하는 것은 복잡하고 좌절스러운 과정입니다., 그러나 올바르게하는 것이 중요합니다–부정확 한 반환을 제기하는 가파른 처벌에 직면 할 수 있습니다.

귀하의 비즈니스 세금 환급을 준비하기위한 출발점은 귀하의 비즈니스 구조에 달려 있습니다. 당신은 단독 소유(가장 좋아하는 작은 기업),공동체정신 또는 회사의 사업체를 정의하는 형태로 사용해야 합니다면 파일이 귀하의 비즈니스 수익과할 수있는 방법을 많이 빚지고있세요. 중소기업에 세금을 내야합니까?,

요컨대,예,소득세,자영업 세금,직원 급여세 및 지방 재산세와 같은 세금을 납부 할 책임이 있습니다. 금액과 같은 요인에 따라 달라집 귀하의 비즈니스 유형은,당신이 이익을 만들어와 해당 공제됩니다.

스티븐 J.Weil,대통령의 RMS 를 차지했다의 정의는 비즈니스 활동에 종사하는 목적으로 만들기의 이익.

“이익을 낼 생각이 없다면 사업이 아니라 취미가 있습니다.”라고 Weil 은 말했습니다 business.com., “당신이 이익을 위해,그 이익은 연방 소득세 및될 수도 있습니다 주 소득세 상태에 따라 당신의 사업을하고 있습니다. 사실 캘리포니아와 같은 일부 주에서는 이익을 내지 않을 때에도 사업에 세금을 부과합니다. 귀하의 비즈니스에 세금이 부과되는 방식은 설정 방법에 따라 다릅니다.”

중소기업은 어떻게 과세됩니까?

설정할 때,귀하의 비즈니스를 선택하는 특정한 법적 구조에 대한 회사의 단독 소유,파트너십,S corporation C corporation., 특정 세금 혜택뿐만 아니라 각 법적 구조 내에서 규정 및 요구 사항이 있습니다.

필요한 경우 추가 시간을 파일이 귀하의 비즈니스세한 내용을 확인하시기 바랍니다 받을 수 있는 확장자에 의한 신청 양식을 7004,응용 프로그램를 위한 자동적인 시간의 연장하는 파일을 특정 사업 소득세,정보 및 기타 반환합니다. 이 확장된 기한 서류의 세금,하지만 당신은 여전히 지불해야합니다 어떤 추정 세금 또는 그 이전에 세금을 반환 마감일한 회사입니다. (대부분의 비즈니스의 경우이 마감일은 3 월 15 일입니다.,)

단독 소유권

지 않는 단일 멤버 LLC 선택하여 대우되는 기업으로,국세청 고려하여 그것을”무시 entity,”의미하지 않는 파일의 비즈니스의 세금으로 별도의 entity. 대신,당신이 보고 이익 또는 손실에 당신의 자신의 개인 소득세 신고서,그리고 당신은 과세 기반으로 특정 연방 및 상태 소득세 부류는 당신을 아래에 있습니다. 또한 자영업 세금(메디 케어 및 사회 보장)이 적용됩니다.

파트너십

multimember Llc 또는 파트너십에 대한 과세는 단독 소유권과 같습니다., 신청 대신 비즈니스 세금 반환을,각각 파트너 보고서는 자신의 몫(에 따라 자신의 비율을 소유권에서는 비즈니스)의 비즈니스의 이익 또는 손실에 자신의 개인 소득세를 반환합니다.

S corporation

S corporation,소득을 통과 엔터티를 비즈니스의 소유자(또는 주주로),사람은 다음 세금을 지불에 따라 자신의 비율을 소유권에서 자신의 세 부류는 요금입니다. 그래도 주주와 직원이라면 자신에게”합리적인 급여를 지불 할 것으로 예상됩니다.,”다시 말해서,급여할 때에는 주주의 직원 그 계정으로 직무 수행을 위한 비즈니스,경험,지불교에서 산업과 회사의 크기.

c corporation

C corporation 은 일반적으로”이중 과세”로 알려진 대상입니다.”C-corp 지위를 선출하면 귀하의 사업은 21%법인 세율로 과세됩니다. 또한 주주는 사업에서 취하는 자금(예:급여 및/또는 배당금)에 과세됩니다.,

이후 비즈니스의 법적 구조는 크게 영향은 무엇을 그것의 소유자에 빚진,그것은 권장하는 말과 함께 공인 회계사 또는 세무 전문가를 결정한 최선의 선택에 대한 당신의 사업이다.

“권리를 갖는 세금을 이해하는 전문가 뿐만 아니라 세법이지만 또한 어떻게 비즈니스 운영을 도울 수 있는지 확인 당신이 지불하는 가장 낮은 세금이없이 할 수 있는 모든 세금 또는 기타 보고 요구 사항”고 말했다 Weil. “하나는 또한 자신의 사업이 대상이 될 수있는 주 및 연방 모두의 다른 세금을 이해해야합니다., 이러한 다른 세금에는 판매 세,사용 세,프랜차이즈 세 및 소비세가 포함되며 몇 가지 이름을 지정하십시오. 세금에 대해 모르는 것은 그것을 지불하는 사업의 책임을 제거하지 않습니다.”

형식의 작은 비즈니스 및 세율

이외에 일반적인 세금의 형식을 기반으로 작은 사업을 할 수 있습니다,당신을 책임에 대한 다양한 기타 세금에 따라,USA.gov.

소득 세금

가장 작은 기업에 세금을 내야 하는 모든 소득 그들이 받았습니다. 소득세 대신 연간 정보 신고서를 제출하려면 파트너십이 필요합니다., 그러나 각 파트너는 파트너십의 손실 또는 일년 내내 얻은 이익에 대한 자신의 몫을보고해야합니다.

고용 세금

회사에서 일하기 위해 지불하는 직원이있는 경우 고용 세금을 납부해야합니다. 이들은 연방는 세금은 다음과 같이 구성됩니다:

• 사회적 보안 세금:에 따르면 직관적,사회적 보안에 대한 세율은 기업이 현재 15.3%. 그러나 이것은 직원과 회사간에 분할되며 각각 7.65%를 지불 할 것으로 예상됩니다.
• 메디 케어 세금:중소기업도 1 을 지불해야합니다.,메디 케어의 경우 45%.
• 연방 소득세 원천 징수:중소기업은 15.3%의 FICA 세율을 납부해야합니다.
• 연방 실업 세금(FUTA):Investopedia 에 따르면 중소기업은 매년 각 직원에게 지불 한 첫 7,000 달러의 6%의 비율을 지불해야합니다.

소비세

국세청에 따르면 특정 과세 대상 상품을 구매할 때 소비세가 지급됩니다. 이러한 세금은 일반적으로 제품 가격에 포함되므로 고객이 직접 지불하는 경우가 많습니다. 이 세율은 귀하가 위치한 주에 따라 다릅니다., 이러한 과세 대상 품목의 몇 가지 예는 연료 및 석탄입니다.

재산세

에 따라 USA.gov 모든 중소기업은 사업을하는 재산에 대해 세금을 납부해야합니다. 특히,일부 주에서는 상업용 부동산 위치에있는 부동산에 대한 세금을 징수합니다. 일부 주에서는 차량,컴퓨터 장비 및 기타 비즈니스 자산에 대한 세금도 징수합니다. 어느 쪽이든,비율은 속성의 총 가치 또는 속성 값의 백분율을 취하여 계산됩니다. 지불 할 금액은 귀하가 살고있는 주에 따라 다릅니다.,

판매 및 사용 세

중소기업도 판매 및 사용 세를 납부해야하며 이는 또한 주에 따라 다릅니다. 일부 주에서는 다양한 재화와 서비스에 대한 세금이 필요하지만 다른 주에서는 이러한 세금이 전혀 필요하지 않습니다. 어느 쪽이든,당신이 지불 할 비율은 당신이 어디에 있는지에 달려 있습니다. 일반적인 제외 사항에는 식품,의류,유틸리티 및 신문이 포함됩니다., 그러나,국도 세금을 회사에 제품과 서비스의 경우 판매 세가지 수집되었다;이것은 일반적으로 적용되는 상황에 상품 또는 서비스를 구입한 외부의 상태에서는 비즈니스를 실시하였습니다.

예상 세금

작은 기업이 필요할 수 있습니다 지불하는 연방세 소득에는 적용되지 않을 원천. 또한,이벤트에서는 금액의 연방 소득세를 보류했는지를 커버하기에 충분하는 세금을 빚지고,당신이 다음을 지불해야는 추세입니다., 특히,사업자,파트너,파트너 및 S 기업을 만들기 위해 필요하다는 추정이 지불하는 경우 그들은 기대를 빚지고있$1,000 개 이상이면 반환하는 신청했습니다.

중소기업 세율은 얼마입니까?

중소기업청에 따르면 중소기업의 평균 세율은 약 19.8%입니다. 또한,에 따라 설명에 따라,사업의 종류는 당신이,당신은 가능성이 될 이러한 세율:

• 단독소유기업은을 지불할 것으로 예상 세율 13.3%.,
• 소규모 파트너십은 23.6%의 세율을 납부해야합니다.
• 소규모 s 기업은 26.9%의 세율을 납부해야합니다.
• 중소기업은 15.3%의 정액 세를 납부해야합니다.

IRS 가 귀하의 중소기업에 세금을 부과하는 비율은 귀하가 설정 한 사업체에 따라 다릅니다. C-corp 로 신청하는 기업은 순 과세 소득에 21%의 세금이 부과됩니다., 단독소유기업,공동체정신 및 S-봉사단로 간주됩 통과자 또는 소유자가 주주는 보고서 사업 소득에 자신의 개인 세금 및 지불에 따라 특정 소득세 비율로 그들이 떨어지. Scholl&회사 LLP 의 Bret Scholl,CPA 및 CGMA 는 이러한 세율은 2020 년 연방 세금의 경우 10%에서 37%사이라고 말했습니다.

“당신이 비협조적 인 사업주라면 자영업 세금도 포함시켜야 할 것입니다.”라고 Scholl 은 말했습니다. “2020 의 경우 자영업 세율은 첫 번째 137,700 달러 상당의 순이익에 15.3%를 더한 2 입니다.,$137,700 이상의 순이익에 9%. 이것은 공증되지 않은 사업주를위한 사회 보장 및 메디 케어 기여금입니다.”

중소기업이 세금을 내지 않고도 얼마나 많은 소득을 창출 할 수 있습니까?

사업하지 않아 연방 소득세를 지불하는 경우 그들의 비용 초과 그들의 총수익에서 다른 말로 하면,비즈니스 생성되는 손실을 대신의 이익. 그러나,이 경우,당신은 여전히 수 있습에 필요한 세금 및 지불하는 기타 세금,급여에 대한 세금 직원 및 지역 재산세., “중소기업 소득이있는 경우 세금을 빚지지 않더라도 세금 신고서를 제출해야합니다.”라고 Scholl 은 말했습니다. “이 질문에 대한 혼란의 공통점은 중소기업의 순 수입이 400 달러 이상인 경우에만 자영업 세금이 빚지고 있다는 것입니다. 나는 종종 400 달러 이상을 벌지 않으면 세금을 낼 필요가 없다는 말을 듣고 읽으며,이는 정확하지 않습니다.”

중소기업은 어떻게 세금 공제를 극대화 할 수 있습니까?

할 수 있지만 없어지는 속도는 당신의 사업을 과세,당신은 돈을 절약할 수 있습니다 주장하여 관련된 세금 공제됩니다.,

2018 년에,이 세금 감면고 작업이 법을 갔으로 효력을 부여하는 pass-through 체(단독소유기업,공동체정신 및 S-대)하는 기능의 20%를 공제 그들의 자격을 갖춘 사업 소득이다. 숄 식별 몇 가지 다른 방법으로 TCJA 세 개혁을 도울 수 있는 작은 비즈니스 소유자는 돈을 저장합니다.

“100%의 보너스 감가상각비를 증가 섹션 179 경비의 공제 2019 년에 만들 수 있는 중요한 구매의 장비,기계장치,그리고 가구와 쓰기의 100%가치,”고 말했다 숄., “더 많은 기업이 사용할 수 있는 현금의 방법을 기준으로 회계;오래된 제한 총수은$5 백만 그리고 지금까지$25 백만 평균 연간 총수.”

공제 자격을 얻으려면 사업 비용이 평범하고 필요해야합니다. IRS 국 일반 비용은 일반적인에서 거래하거나 비즈니스,그리고 필요한 비용은 도움이 된 적절한 무역 또는 사업입니다.

많은 비즈니스 소유자가 간과하는 몇 가지 공제액이 있습니다., 숄 나와 다음과 같은 공제 가능한 한 세제하는 비즈니스 소유자가 될 수 있을 활용할 수 있다.

• 차량 상환할 수 있습을 커버 부분의 비용 또는 배우자 또는 가족 구성원이 부과 심부름 동안 당신의 사업을 위해(예를 들어,예금을 만들기까지 공급 장치).
• Home 사무실 공저:이 있는 경우 본사를 받을 수 있는 자격이 부여에 대한 공제 비즈니스의 사용은 당신의 집에(예를들면,모기지이자,수리,보험,유지 관리,등등.).,
• 아이 임금 공제:소유자의 non-통합된 비즈니스 고용할 수 있는 자녀(18 세 미만)을 줄이고 자신의 세금 책임을 지지 않습니다. 예를 들어,단독 소유자들$125,000 매년 지불하는 그는 16 살 된 딸의$10,000 저장할 수 있었$4,000 나 이상에서 연방 taxes.
• 자격을 갖춘 퇴직 기여금:중소 기업 소유주로서 단순화 된 직원 연금(SEP)IRA 에 대한 기여금을 공제 할 수 있습니다. 특정 규칙 및 조건이 적용됩니다. 이것이 당신이 활용하고자하는 공제 인 경우 공인 회계사와 함께 일하는 것이 좋습니다.,
• 의료비:제한된 경우 사업 소득에서 의료비를 공제 할 수 있습니다. 귀하가 단독 소유주이고 자신의 건강 보험을 구입하는 경우 보험료에 지출 한 금액을 공제 할 수 있습니다.
• 여행 비용:비용을 공제할 수 있을지도 모른 여행 경비는 경우,국세청에 따르면,”당신의 업무를할 필요가에서 일반적인 지역의 세금 가정을 위해 실질적으로 기간보다 더 긴 보통 하루의 작업,그리고 당신을 얻을 자거나 나머지 요구를 충족시키는 작업의광안내 서비스를 제공합니다.,”율법을 말한다면 증명할 수 있는 거리를 반환하는 대신 가정이 바로 돈을 절약할 수,당신은 대부분 자격을 줍니다. (주말,공휴일 및 대기 일은 올바르게 계획된 경우 공제를받을 수 있습니다.)

이러한 모든 공제에 대한 규칙과 예외가 있습니다. 재정 고문은 귀하가 자격이있는 것을 결정하도록 도울 수 있습니다.,

을 저장하는 대부분의 돈에 비즈니스의 세금을 이해할 필요가 관련된 비즈니스의 법적 구조,유지의 정확한 기록 비용과 공저,그리고 파트너와 세금을 이해하는 전문가 귀하의 사업 및 산업입니다.피>