Non ci vuole molto nel ciclo di vita aziendale per i proprietari di piccole imprese per conoscere i loro account receivable (AR) rapporti di invecchiamento.
I rapporti di invecchiamento dei crediti offrono un modo semplice per gli imprenditori di ottenere una visione di alto livello del reddito atteso, dei debiti in sospeso e dell’aderenza complessiva dei clienti alle politiche di raccolta della tua azienda., È uno dei modi più semplici per monitorare se i clienti pagano in tempo, oltre ad essere un rapporto cruciale per il monitoraggio dei flussi di reddito. È a beneficio di ogni piccolo imprenditore per fare la conoscenza con questo rapporto e i suoi usi come indicatore di performance.
Comprendere il rapporto Invecchiamento crediti
Un rapporto invecchiamento AR categorizza quanti soldi è dovuto da ogni cliente su record, note di credito, e per quanto tempo ogni fattura è stata attiva. (L ‘” età ” dei saldi in essere.,)
Si tratta di un semplice rapporto finanziario che viene fornito di serie con la maggior parte dei pacchetti software di contabilità. Eventuali debiti dei clienti elencati nel rapporto sono considerati beni; non hai ancora il denaro in mano, ma le attività sono facilmente convertibili in contanti.
Le aziende che gestiscono la fatturazione principalmente attraverso le fatture dovranno tenere d’occhio il rapporto di invecchiamento AR; avranno un sacco di debiti in sospeso da tenere traccia. Altre aziende che si occupano di più con fornitori di terze parti (come i processori di carte di credito) potrebbero non avere tante voci da tenere traccia., Ma la maggior parte delle aziende si basa su una combinazione di entrambi e, se impostato correttamente, il rapporto AR aging offre grandi informazioni su come migliorare i tassi di raccolta, il flusso di cassa e la prevedibilità tra i periodi di reporting.
Esempio: Mettere insieme un rapporto di invecchiamento crediti
Iniziare eseguendo un rapporto AR nel software di contabilità.,eport offre numerose informazioni importanti:
- nome del Client
- i numeri di Fattura/fattura date
- Totale crediti di importo
- Giorni eccezionale
I primi tre sono evidenti, ma i giorni eccezionali metrica è di solito suddiviso in ulteriori secchi basate su intervalli di date:
- Corrente: Grazie ora
- 1-30 giorni: entro 30 giorni
- 31-60 giorni: Un mese in ritardo
- 61-90 giorni: Due mesi di ritardo
- 91+ giorni: Più di due mesi in ritardo
Report possono essere generati per gli intervalli di date la vostra azienda ha bisogno., Ad esempio, se i contratti dei clienti prevedono pagamenti ogni due settimane anziché ogni mese, è possibile regolare facilmente il rapporto di invecchiamento AR per delineare i periodi di tempo di 15 giorni.
Ecco un esempio di un rapporto di invecchiamento AR di base con intervalli di 30 giorni:
Rapporti più estesi possono includere altri elementi più specifici per la tua attività, come le note sulle linee di credito.
Insights from the Accounts Receivable Report
I tuoi indicatori chiave di performance accounts receivable offrono grandi intuizioni finanziarie è possibile utilizzare per le decisioni big-picture.,
Politiche di raccolta
Se trovi che i tuoi clienti perdono comunemente i pagamenti, potrebbe essere un segno che le tue politiche di raccolta sono inadeguate. Molti dei tuoi clienti pagheranno in tempo, ma altri potrebbero attendere fino alla seconda fattura o fino a quando non li chiami direttamente; più a lungo si bloccano con successo, più è probabile che accada di nuovo. Usa il tuo rapporto di invecchiamento AR come strumento di monitoraggio per i pagamenti puntuali e follow-up con i clienti immediatamente se dimenticano.
Assegni di credito
Molte aziende estendono linee di credito a clienti fidati che non possono pagare per intero., Questa disposizione può essere utile per tutti. Ma quando un cliente ne approfitta, mette l’azienda in una posizione scomoda. Utilizzare il rapporto crediti per monitorare la frequenza con cui i clienti pagano i loro debiti in tempo, e quanto spesso sono delinquenti. In questo modo vi aiuterà a gestire meglio le linee di credito per ogni cliente, così come aiutare a conciliare crediti inesigibili sul vostro bilancio.,
Stabilire buone pratiche contabili
Se siete appena agli inizi o non hanno familiarità con la contabilità per le imprese, il vostro rapporto crediti conti può essere un ottimo punto di partenza per impostare buone pratiche contabili.
Ad esempio, se i clienti saltano continuamente le scadenze, puoi impostare promemoria e-mail automatizzati nella tua piattaforma contabile per notificarli prima che i pagamenti siano dovuti. Questo semplice strumento non costa nulla da implementare, ma può facilmente migliorare la raccolta di contanti quando viene utilizzato con clienti smemorati.
Questo è anche il momento perfetto per impostare un framework per le raccolte scadute., Se i clienti sono 30 + giorni in ritardo, metterli su un elenco di chiamate settimanali. Se sono 90 + giorni in ritardo, si consiglia di mettere i loro conti in attesa fino a quando i pagamenti vengono ricevuti.
Si ottiene l’idea.
Accounts Receivable è tutto sulla responsabilità
Al suo centro, accounts receivable reporting è circa la responsabilità: la responsabilità dei vostri clienti a voi, e la vostra responsabilità di rendere le aspettative chiare. Guardate il vostro account receivable invecchiamento modello di rapporto e chiedetevi se è soddisfare questi obiettivi., Le metriche delle prestazioni dei crediti devono essere uno strumento di reporting fondamentale nel tuo toolkit finanziario. Assicurati di usarli bene.
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