ha van pénz egy hagyományos megtakarítási számlán, akkor valószínű, hogy a mai alacsony kamatlábak miatt nem keres jelentős pénzt kamatokban. De a megtakarítási számlán szerzett kamatot az Internal Revenue Service (IRS) adóköteles jövedelemnek tekinti, és be kell jelenteni az adóbevallásában.
amely magában foglalja a hagyományos megtakarítási számlákon szerzett kamatot, valamint a magas hozamú megtakarítási számlákat, a betétek (CDs) igazolásait és a pénzpiaci betétszámlákat.,
Key Takeaways
- a megtakarítási számlán szerzett kamat adóköteles jövedelem.
- bankja 1099-INT űrlapot küld Önnek minden 10 dollár feletti kamatért, de jelentenie kell a megszerzett kamatot (még akkor is, ha kevesebb, mint 10 dollár).
- a megtakarítási számláról származó kamat az adóköteles jövedelem kiegészítésének minősül abban az évben, amikor azt fizetik.
mi az adóköteles és miért
a megtakarítási számlákat általában nem tekintik befektetésnek., Ugyanakkor kamat formájában keresnek pénzt, és az APEH adóköteles jövedelemnek tekinti a rájuk vonatkozó kamatot, függetlenül attól, hogy a pénzt a számlán tartja-e, átutalja-e egy másik számlára, vagy visszavonja-e.
vagyis amikor a bank kamatot fizet a számlájára, akkor az adott évre adót kell fizetnie a kamatért.
bankja vagy más pénzügyi intézmény az új év elején elküldi Önnek az 1099-INT adóbevallást a számlán szerzett kamatokért, ha a jövedelem meghaladja a 10 dollárt., Függetlenül attól, hogy kap-e egy 1099-INT-t, be kell jelentenie az összes kamatjövedelmet, még akkor is, ha csak néhány dollár.
a megtakarítási számláról származó kamatot az adott évre vonatkozó jövedelemadó-kulcs alapján adóztatják. Más szóval, ez egy kiegészítés a bevételeit, és adózik, mint olyan. A 2020-as adóévtől kezdve ezek az arányok 10-37% között mozogtak.
Ha a nettó befektetési jövedelme (NII) vagy módosított korrigált bruttó jövedelme (MAGI) egy bizonyos küszöbérték felett van, a kamatjövedelemre egy másik adó is vonatkozik, amelyet nettó befektetési jövedelemadónak neveznek.,
ha készpénzes bónuszt kapott a megtakarítási számlára való feliratkozásért,akkor az összeg után jövedelemadóval tartozik. A bankja az 1099-INT űrlapon fogja jelenteni.
mi mentesül az adó alól
a megtakarítási számlák megszerzett kamatát megadóztatják, de nem kell adót fizetnie a fiók teljes egyenlegére. Ez a pénz a megtakarításod, és valószínűleg már befizetted a jövedelemadókat, mielőtt beteszed a számládba.
ha megtakarítási számláján 10 000 dollár van, 0-t keres.,2% kamat, akkor csak adózik a $ 20 kamat, hogy a bank fizet neked, nem a tőkeösszeg, hogy szerzett, hogy a kamat.
Kivételek Adót, Kamatot
Bizonyos típusú számlák, pl. a hagyományos, Roth egyéni nyugdíj számlák (IRAs), lehetővé teszi a kamat megtakarítást felhalmozni halasztott adó. Ez azt jelenti, hogy a számlán szereplő jövedelmet nem kell évről évre adóköteles jövedelemként jelenteni. Az adókat a nyugdíjba vonulás után halasztják.,
egy hagyományos IRA vagy 401 (k) számlán nem tartozol adókkal a számláján vagy annak bevételein, miközben felhalmozod a pénzt. Tartozol jövedelemadó mindkét, ha visszavonja a pénzt, feltehetően nyugdíjba vonulása után.
egy Roth IRA-val minden évben jövedelemadót fizet a befizetett pénz után. Nem tartozik adót a fő vagy a jövedelem, ha visszavonja a pénzt után 59½.
hogyan kell fájlt
minden év elején, a bank, amely rendelkezik a megtakarítási számla küld egy űrlapot 1099-INT, mutató kamatot szerzett az előző évben., Bizonyos esetekben előfordulhat, hogy egy bróker nagyobb nyilatkozatának része. Ez az az összeg, amelyet adóköteles jövedelemként jelent a számlán.
Advisor Insight
Rebecca Dawson
Silber Bennett Financial, Los Angeles, CA
A megtakarítási számlával rendelkező pénzintézet január végén küld egy 1099-INT nyomtatványt, amely az előző évben szerzett kamatot mutatja, ha több mint 10 dollárt keresett a számlán. Az IRS azonban megköveteli, hogy jelentse az összes adóköteles kamatot a jövedelmében., Ha Ön elfogadta a bank pénzbeli ösztönzését egy új megtakarítási számla megnyitására, akkor ez a bónusz is adóköteles, és azt is jelenteni kell. Ha az adót nem a megtakarítási számláján szerzett kamat után fizetik ki, az IRS büntetéseket és díjakat fog érvényesíteni.
ezek a szabályok csak a hagyományos vagy online megtakarítási számlákra vonatkoznak. Nem szabad összetéveszteni őket az IRA-ban tartott megtakarításokkal. Ezek kamata adó-halasztott; csak akkor fizet adót, ha a pénzeszközöket visszavonják.,