velanhoito-suhde on yksi tapa laskea yrityksen kyky maksaa velkansa. Siinä verrataan tuloja velkasitoumuksiin. Pankkiirit laskevat suhdeluvun usein osana pohdintojaan siitä, hyväksyykö yrityslainan vai ei.
Opettele laskemaan tämä suhde ja miksi sillä on väliä.
Mikä On Velan Suhde?,
velanhoitosuhde—muuten kutsutaan debt service coverage ratio—vertaa yhteisö on tuotot sen velkaa velat. Tämän suhteen ilmaiseminen suhdeluvuksi antaa analyytikoille mahdollisuuden arvioida nopeasti yrityksen kykyä maksaa velkansa, mukaan lukien mahdolliset joukkovelkakirjalainat, lainat tai luottolimiitit. Tämä on erityisen tärkeä laskelma pankkiireille, jotka saattavat päättää, antaako yritys ottaa lisää velkaa.
suhdeluvun nimi juontaa juurensa velanhoidosta, joka on velkojen takaisinmaksuun vaadittava rahamäärä., Yhteinen aikataulu velanhoidolle on vuosi.
Jos sinulla on $100,000 laina, 6% korko 10 vuotta, esimerkiksi, velka-palvelu saattaa olla mitataan 12 kuukausittaiset maksut on $1,110.21. Toisin sanoen, vuotuinen velkapalvelu tämän lainan on $13,322, 52.
Miten Lasketaan Velan Suhde?
laskea velanhoitosuhde, jakaa yhtiön liikevaihto liiketulos sen velanhoidon., Tämä tehdään yleisesti vuositasolla, joten siinä verrataan vuotuista nettomääräistä liiketulosta vuosittaiseen velanhoitoon, mutta se voidaan tehdä millä aikataululla tahansa.
Miten velanhoito-Suhde Toimii?
jotta velkapalvelusuhde ymmärrettäisiin paremmin, tarkastellaan tätä esimerkkiä. Yrityksellä on kaksi lyhytaikaista lainaa, jotka ovat yhteensä (pää-ja korkoineen) 100 000 dollaria. Yrityksellä on myös työsuhdeauton vuokrasopimus, jonka vuosimaksut ovat 8 000 dollaria., Siksi tällä yhtiöllä on yhteensä 108 000 dollaria vuosittaisessa velkahuollossa.
Voit laskea yhtiön liikevaihto liikevoitto—joka tunnetaan myös nimellä tulos ennen korkoja ja veroja (EBIT)—vähentämällä sekä suoria ja välillisiä kustannuksia yhteensä tulot.
yhden tulos on pienin suhdeluku, joka yrityksellä voi olla ennen kuin se aloittaa toimintansa tappiolla. Tämä 1: 1-suhde tarkoittaa, että kaikki yrityksen vuoden nettotulot on käytettävä olemassa olevan velan maksamiseen. Jos kaavan tulos sukeltaa 0: een.,8 se tarkoittaa esimerkiksi sitä, että yritys voi ohjata kaikki nettotulonsa velanmaksuun, ja se kattaisi vain 80 prosenttia velvoitteistaan.
Tärkeä Avain Liiketoiminnan Luotto
Velka-palvelu on yksi neljästä C: n liiketoiminnan luottoa (pääomaa, vakuuden, kapasiteetti ja luonne)—”kapasiteetin” maksamaan lainan takaisin. Velanhoitomittaukset todentavat, että yritys voi tuottaa tuloja yrityslainojen, vuokrasopimusten ja muiden velkojen maksamiseen.
lainanantaja lainaa yrityksellesi vain, jos heillä on kohtuullinen odotus lainan takaisinmaksusta., Yksi merkittävä tekijä takaisinmaksussa on lainanottajan nykyinen velka. Yrityksesi luottoluokitus näyttää tämän myös, mutta Monet luotonantajat ovat havainneet velkapalvelun olevan luotettava indikaattori takaisinmaksupotentiaalista.
Pankit ja muut lainanantajat mieluummin, että luettelo velan palvelu erikseen oman tuloslaskelma (P&L). Velkapalvelua pidetään liiketoiminnan kuluna. Velkapalvelun listaaminen kuluksi näyttää, miten se lisää muiden kulujen kanssa ja verrattuna tuottoihin, joita yrityksesi saa kuukausittain.,
verotuksessa, korot business lainat (ja maksut joitakin pääoman vuokrasopimukset) pidetään vähennyskelpoisia liiketoiminnan kustannuksella. Lainapääoma ei ole vähennyskelpoinen liikekulu.
Rajoitukset velanhoitosuhde
Yksi rajoitus velanhoitosuhde on, että se ei toimi hyvin uusille yrityksille. Uudella yrityksellä ei ole kirjaa nettotuloista, joten velkasuhteen laskeminen osoittaa kyvyttömyyttä maksaa velkaa takaisin., Siksi nämä yritykset voivat kamppailla yrityslainan turvaamiseksi, ja niiden on ehkä etsittävä luovia rahoitusmenetelmiä, kunnes ne voivat osoittaa riittävästi nettotuloja velkapalvelun kompensoimiseksi.
vaikka velanhoito voi olla iso osa yrityksen kuluja, se ei ole ainoa. Liikevoiton osuus näistä kuluista, joten se ei vaikuta tarkkuuteen velanhoitosuhde. Velkapalvelusuhde ei kuitenkaan kerro paljon yksityiskohtia yrityksen kuluista. Analyytikoille, jotka haluavat kaivaa kulut, ne täytyy käyttää muita laskelmia ja mittauksia.,
Key Takeaways
- velan suhde vertaa liiketoiminnan liikevaihto liiketulos sen velka-liittyvät velvoitteet.
- useamman kuin yhden tulos osoittaa kykyä maksaa pois velka ja silti voitto, ja alle yksi tulos osoittaa kyvyttömyyttä maksaa velkaa.
- Tämä laskelma on useimmiten käytetty aikana lainahakemuksen prosessi—lainanantajat haluavat varmistaa, että lainanottajat voivat kunnioittaa niiden velkaa maksut.,