• tyyppi liiketoiminnan rakenne, voit perustaa oman yrityksen – yhden omistajan, kumppanuus, S corporation tai C corporation – hallitsee joka veroilmoitus sinun täytyy käyttää file veroja ja kuinka paljon olet velkaa.
• pienyrittäjät joutuvat usein maksamaan tuloveroa ja itsenäistymisveroa.
• pidä yksityiskohtaiset kuluasiakirjat, jotta voit hyödyntää verovähennyksiä.

yrityksesi veroilmoituksen valmistelu on monimutkainen, turhauttava prosessi., On kuitenkin tärkeää tehdä se oikein – voit joutua ankariin rangaistuksiin virheellisen palautuksen tekemisestä.

yrityksen veroilmoituksen laatimisen lähtökohta riippuu yrityksen rakenteesta. Olet itsenäinen ammatinharjoittaja (kuten useimmat pienet yritykset), kumppanuus -, tai C-tai S-corporation, yrityksesi yhteisö määrittelee, mikä lomake sinun täytyy käyttää file yrityksesi tuottoa ja kuinka paljon voit velkaa IRS.

pitääkö pienyrityksestä maksaa veroja?,

lyhyesti sanottuna kyllä, voit olla vastuussa verojen, kuten tuloveron, itsenäisen ammatinharjoittamisen veron, työntekijöiden palkkaveron ja paikallisen kiinteistöveron, maksamisesta. Summa, jonka olet velkaa, riippuu tekijöistä, kuten liiketoimintatyypistäsi, siitä, Teitkö voiton ja sovellettavat vähennykset.

Steven J. Weil, puheenjohtaja RMS Kirjanpito, sanoi liiketoiminnan määritelmää, on toimintaa harjoittavat tarkoituksenaan on tehdä voittoa.

”Jos et aio tehdä voittoa, niin sinulla on harrastus, ei liiketoimintaa”, Weil kertoi business.com., ”Jos teet voittoa, että voitto on liittovaltion tuloveron ja voi myös olla valtion tuloveron riippuen valtion teet liiketoimintaa. Jotkut osavaltiot, kuten Kalifornia, verottavat yrityksiä silloinkin, kun ne eivät tee voittoa. Miten yrityksesi verotetaan riippuu siitä, miten se on perustettu.”

miten pienyrityksiä verotetaan?

Kun olet perustanut yrityksesi, voit valita tietty oikeudellinen rakenne yhtiö: toiminimi, kumppanuus, S corporation-tai C-yhtiö., Jokaisessa oikeudellisessa rakenteessa on määräyksiä ja vaatimuksia sekä tiettyjä veroetuja.

Jos tarvitset lisää aikaa-tiedoston yrityksesi veroilmoitukset, voit saada laajennus jättämällä Lomake 7004, Hakemus Automaattinen lisäaikaa Tiedostoon Tiettyjä Liiketoiminnan Tuotot Vero -, Tiedotus -, ja Muita Tuottoja. Tämä pidentää veroilmoituksen jättämisen määräaikaa, mutta sinun on silti maksettava kaikki arvioidut verovelat yrityksellesi tai ennen veroilmoituksen määräaikaa. (Useimmille yrityksille tämä määräaika on 15. maaliskuuta.,)

omistajan

Ellei yhden jäsenen LLC valitsee pidettävä oyj, IRS pitää sitä ”huomiotta kokonaisuus”, mikä tarkoittaa, sinun ei tarvitse tiedoston liiketoiminnan verot erillisenä kokonaisuutena. Sen sijaan, sinun täytyy raportoida voittoja tai tappioita oman henkilökohtaisen tuloveron tuotto, ja sinua verotetaan perustuu erityisiin liittovaltion ja valtion tulo-veroluokkaan kuuluvat. Sinusta kannetaan myös itsenäistä ammatinharjoittamista koskevaa veroa (Medicare ja sosiaaliturva).

Kumppanuus

Verotus multimember LLCs, tai kumppanuudet, on kuin että freelancereille., Sen sijaan, arkistointi yrityksen veroilmoitus, kukin kumppani raportoi niiden osuus (mukaan niiden osuus omistus liike -) liiketoiminnan voitot tai tappiot niiden henkilökohtaisen tuloveron tuotto.

S corporation

S corporation, tulot kulkee yhteisön, yrityksen omistajat (tai osakkeenomistajat), jotka maksavat sitten veroja, jotka perustuvat niiden osuus omistus niiden veroluokkaan hinnat. Jos olet osakas ja työntekijä, sinun odotetaan kuitenkin maksavan itsellesi ” kohtuullisen palkan.,”Toisin sanoen, palkka, että osakas-työntekijä tasapeliä olisi otettava huomioon tehtäviensä liiketoiminnan, heidän kokemuksensa, vertailukelpoisia maksaa toimiala ja yrityksen koko.

C corporation

c yhtiöihin sovelletaan niin sanottua kaksoisverotusta.”Jos valitset C-corp-aseman, yrityksesi verotetaan 21 prosentin yhteisöverokannalla. Lisäksi osakkeenomistajia verotetaan liiketoiminnasta ottamistaan varoista (esim.palkasta ja/tai osingoista).,

koska yrityksen oikeudellinen rakenne vaikuttaa suuresti siihen, mitä sen omistajat ovat velkaa, on suositeltavaa, että puhut CPA: n tai veroneuvojan kanssa määrittääksesi parhaan vaihtoehdon liiketoiminnallesi.

”, Joilla on oikea vero ammattilainen, joka ymmärtää paitsi verolakeja, mutta myös siitä, miten yrityksesi toimii voi auttaa varmista, että olet maksaa alin veron mahdollista unohtamatta mitään veroja tai muita raportointia koskevia vaatimuksia,” sanoi Hyvin. ”On myös ymmärrettävä muita veroja, sekä valtion että liittovaltion, joille niiden liiketoiminta voi olla., Näitä muita veroja ovat myyntivero, käyttövero, franchising-vero ja valmistevero, vain muutamia mainitakseni. Verosta tietämättömyys ei poista yrityksen maksuvelvollisuutta.”

erilaisia pienyritysten ja verokannat

lisäksi yleisiä veroja, perustuu tyyppi pienyritys voi olla, että olet vastuussa useita muita veroja, mukaan USA.gov.

verot

Useimmat pienet yritykset on maksaa veroja kaikista tuloista, joita ne ansainnut ympäri vuoden. Kumppanuuksia vaaditaan tekemään vuosittainen tiedonanto tuloveron sijasta., Jokaisen kumppanin on kuitenkin ilmoitettava osuutensa koko vuoden aikana saaduista tappioista tai voitoista.

Työllisyys veroja

Jos sinulla on työntekijöitä maksat työskennellä oman yrityksen, sinun on maksettava työllisyys veroja. Nämä ovat liittovaltion veroja, jotka koostuvat seuraavista:

• sosiaaliturva verot: n Mukaan Intuit, sosiaaliturvan verokanta pienille yrityksille on tällä hetkellä 15,3 prosenttia. Tämä kuitenkin jaetaan työntekijän ja yrityksen kesken, joista jokaisen odotettiin maksavan 7,65 prosenttia.
• Medicare verot: myös pienyritysten on maksettava 1.,45% Medicarelle.
• liittovaltion tuloveron ennakonpidätys: pienyrityksiltä vaaditaan 15,3 prosentin FICA-veroprosenttia.
• Liittovaltion työttömyys verot (FUTA): Mukaan Investopedia, pienten yritysten on maksettava 6% ensimmäisen 7000 dollaria maksetaan kullekin työntekijälle vuosittain.

valmisteverot

veroviraston mukaan valmisteverot maksetaan, kun tiettyjä verotettavia tavaroita ostetaan. Nämä verot sisältyvät tyypillisesti tuotteen hintaan, joten asiakas maksaa ne usein suoraan. Nämä veroprosentit vaihtelevat sen mukaan, missä valtiossa olet., Joitakin esimerkkejä näistä verotettavista eristä ovat polttoaine ja hiili.

kiinteistöverot

mukaan USA.gov kaikkien pienyritysten on maksettava verot kiinteistöstä, jossa ne harjoittavat liiketoimintaa. Erityisesti osa osavaltioista kerää kiinteistöveroja liikekiinteistöissä. Jotkin valtiot keräävät myös veroja ajoneuvoista, tietokonelaitteista ja muusta liikeomaisuudesta. Joka tapauksessa korko lasketaan ottamalla kiinteistön kokonaisarvo tai prosenttiosuus kiinteistön arvosta. Summa, jonka maksat, riippuu siitä, missä osavaltiossa asut.,

myynti-ja käyttövero

pienyrityksiltä vaaditaan myös myynti-ja käyttöveroa, joka vaihtelee myös valtion mukaan. Vaikka jotkin valtiot vaativat veroja eri tavaroista ja palveluista, toiset eivät tarvitse näitä veroja lainkaan. Joka tapauksessa, korko maksat riippuu siitä, missä olet. Yleisiä poissulkemisia ovat ruoka, vaatteet, apuohjelmat ja sanomalehdet., Kuitenkin, jäsenvaltiot voivat myös vero yritykset tavaroita ja palveluja, kun arvonlisävero ei ole kerätty; tämä koskee yleensä tilanteita, joissa tavarat tai palvelut on hankittu ulkopuolella valtion, jossa liiketoimintaa on suoritettu.

arvioitu vero

pienyritykset voivat joutua maksamaan liittovaltion veroja tuloista, joihin ei sovelleta ennakonpidätystä. Vaihtoehtoisesti, jos määrä liittovaltion tuloveron pidätetään ei riitä kattamaan veroja olet velkaa, sinun on sitten maksettava arvioitu vero., Erityisesti yksityisyrittäjille, kumppanit, yhteistyökumppanit ja S yritykset joutuvat tekemään arvioitu maksuja, jos he odottavat velkaa 1000 dollaria tai enemmän, kun tuotto on tehty.

mikä on pienyritysten veroprosentti?

pienyrityksen keskiveroprosentti on Small Business Administrationin mukaan noin 19,8. Lisäksi mukaan FreshBooks, riippuen yrityksen tyyppi olet, olet todennäköisesti sovelletaan näitä verokantoja:

• yksityisiä elinkeinonharjoittajia odotetaan maksettava vero on 13,3 prosenttia.,
• pienten kumppanuuksien on maksettava 23,6 prosentin veroprosentti.
• pienten yritysten on maksettava 26,9 prosentin veroprosentti.
• pienyrityksiltä vaaditaan 15,3 prosentin kiinteämääräistä veroa.

nopeus, jolla IRS verot pienyritysten riippuu liiketoimintayksikön olet määrittänyt. C-corpiksi ilmoittautuneita yrityksiä verotetaan 21 prosenttia niiden verotettavasta nettotulosta., Yksityisiä elinkeinonharjoittajia, kumppanuudet ja S-corps pidetään pass-through yhteisöt; omistajat tai osakkeenomistajat, toimintakertomus liiketoiminnan tuotot heidän henkilökohtainen veroilmoitukset ja maksaa erityisten tuloveroprosentti ne kuuluvat. Bret Scholl, CPA ja CGMA klo Scholl & Company LLP, sanoi, että nämä verokannat vaihtelevat 10%: sta 37% liittovaltion veroja, vuonna 2020.

”Jos olet rekisteröimätön yrityksen omistaja, sinun on myös: self-employment vero”, sanoi Scholl. ”Vuonna 2020 itsenäisen ammatinharjoittamisen veroprosentti on 15,3% ensimmäisestä 137 700 dollarin nettotuloista plus 2.,9% nettotuloista yli $137,700. Tämä on sosiaaliturva-ja Medicare korvaus unincorporated business omistaja.”

paljonko pienyritys voi tuottaa tuloja ilman verojen maksamista?

Yritysten ei tarvitse maksaa liittovaltion tuloveroa, jos niiden kulut ylittävät bruttotulot – toisin sanoen, jos yritys tuottaa tappiota eikä voittoa. Kuitenkin, vaikka tämä on sinun tapauksessasi, saatat silti joutua tekemään veroilmoituksen ja maksamaan muita veroja, kuten työntekijöiden palkkaveroja ja paikallisia kiinteistöveroja.,

”Jos sinulla on pienyrittäjän tuloja, sinun täytyy tehdä veroilmoitus, vaikka et olisi mitään veroja velkaa”, Scholl sanoi. ”Yhteinen piste sekaannusta tähän kysymykseen on, että itsensä työllistäminen verot ovat vain velkaa, jos netto tulot alkaen pienyritys on yli $400. Kuulen ja luen usein, että jos ei tienaa yli 400 dollaria, ei tarvitse maksaa veroja, mikä ei pidä paikkaansa.”

miten pienyritykset voivat maksimoida verovähennykset?

Vaikka et ehkä ole paljon valvoa nopeus, jolla yrityksesi verotetaan, voit säästää rahaa väittämällä asiaa verovähennyksiä.,

Vuonna 2018, veronkevennykset ja Jobs Act tuli voimaan, myöntää pass-through yhteisöt (yksityisiä elinkeinonharjoittajia, kumppanuudet ja S-corps) kyky vähentää 20% niiden päteviä liiketoiminnan tuotot. Scholl selvitti muutamia muita tapoja, joilla TCJA – verouudistus voi auttaa pienyrittäjiä säästämään rahaa.

”100% bonus poistot ja lisääntynyt § 179 expensing vuonna 2019, voit tehdä merkittäviä ostoja laitteet, koneet ja kalusteet, ja kirjoittaa pois 100% – arvo”, sanoi Scholl., ”Enemmän yritykset voivat käyttää cash perusteella menetelmällä; vanha raja oli brutto tulot jopa $5 miljoonaa ja nyt jopa $25 miljoonaa keskimääräinen vuotuinen brutto kuitit.”

verovähennyksen on oltava sekä tavanomainen että tarpeellinen. IRS toteaa, että tavallinen kustannuksella on yksi, joka on yleinen ja hyväksytty kauppa-tai liiketoimintaa, ja tarpeen kustannuksella on yksi, joka on hyödyllinen ja sopiva kauppaa tai liiketoimintaa.

on useita vähennyksiä, jotka monet yritysten omistajat unohtaa., Scholl lueteltu seuraavat vähennykset kuin mahdollista verohelpotuksia, että yritysten omistajat voivat hyödyntää:

• Ajoneuvo-korvaukset: Voit kattaa osan kuluista, sinun tai puolison tai perheenjäsenen syntyä juostessa asioilla yrityksesi (esim, talletusta tai noutamassa tarvikkeita).
• Home office vähennykset: Jos sinulla on kotitoimiston, voit saada vähennys liiketoiminnan käyttöä kotona (esim. asuntolainan korot, korjaukset, vakuutukset, huolto, jne.).,
• Lapsen palkka vähennykset: omistaja ei sisällytetty yritys voi palkata heidän lapsensa (alle 18-vuotias) ja vähentää verovelkaa. Esimerkiksi 125 000 dollaria vuosittain tienaava yksinyrittäjä, joka maksaa 16-vuotiaalle tyttärelleen 10 000 dollaria, voisi säästää liittovaltion veroissa 4 000 dollaria tai enemmän.
• Pätevä eläke maksut: Koska pienen yrityksen omistaja, voit vähentää maksuja teidän Yksinkertaistettu Työsuhde Pension (SEP) IRA. Tiettyjä sääntöjä ja edellytyksiä sovelletaan. On suositeltavaa, että työskentelet CPA, jos tämä on vähennys haluat hyödyntää.,
• lääkärikulut: rajoitetuissa tapauksissa voit vähentää lääkärikulut yritystuloistasi. Jos olet yksinyrittäjä ja ostat Oman sairausvakuutuksen, voit vähentää vakuutusmaksuihin käyttämäsi rahasumman.
• Matkakulut: Voit vähentää matkakulut, jos mukaan IRS, ”sinun tehtävät vaativat sinua olla pois yleisen alueen vero kotiin ajaksi huomattavasti pidempään kuin tavallinen päivä työtä, ja sinun täytyy saada nukkua tai levätä vaatimuksiin työsi samalla pois.,”Laki sanoo, että jos voit todistaa, että jää pois, sen sijaan palaa heti kotiin säästää rahaa, niin olet todennäköisesti saada vähennyksen. (Viikonloput, lomat ja päivystyspäivät voivat saada vähennyksen, jos ne on suunniteltu oikein.)

kaikkia vähennyksiä koskevat säännöt ja poikkeukset. Taloudellinen neuvonantaja voi auttaa sinua määrittämään, mihin olet oikeutettu.,

säästää eniten rahaa liiketoiminnan verot, sinun täytyy ymmärtää, veroseuraamukset yrityksesi oikeudellinen rakenne, ylläpitää tarkkaa kirjaa teidän kulut ja vähennykset, ja kumppani vero asiantuntija, joka ymmärtää asiakkaan liiketoiminta ja teollisuus.