529 College Säästöt Suunnitelma on vero-asemassa investointi-tilin, jonka avulla vanhemmat, isovanhemmat, sukulaiset ja ystävät edistävät yksilön tulevaisuuden college lukukausimaksuista ja niihin liittyvät kustannukset. Koska tili on ilmainen liittovaltion vero, ja monet valtiot tarjoavat myös vähennetty, se on teidän etu laittaa niin paljon rahaa tilille kuin mahdollista.

Valtion Rajat Maksimi panoksen 529 College Suunnitelmat

Jokainen valtio hoitaa omat 529 College Säästöt Suunnitelma ja asetetaan suuntaviivat suurin maksuja., Koska tarkoituksena 529 suunnitelma on kattaa college kulut, valtio asettaa kohtuullinen enimmäismäärä, joka sisältäisi kaikki mahdolliset koulutuksen kulut, mukaan lukien seuraavat:

• Perustutkintoa opetusta ja palkkiot,

• Kirjat

• Tietokoneet ja muut tarvittavat laitteet

• Jatko-opetusta.

täysihoito voidaan luokitella kulut joissakin tapauksissa. Henkilö-ja matkakulut eivät ole tukikelpoisia kuluja., Koska rahoitus sisältää graduate opetusta ja siihen liittyviä kustannuksia, 529 suunnitelma maksuosuudet vaihtelevat $300,000 – $500,000 jokaiselle edunsaajalle.

esimerkiksi Kalifornian maksuosuuden enimmäismäärä on 475 000 dollaria edunsaajaa kohti. Michiganin suurin osuus 529 säästösuunnitelmasta on 500 000 dollaria. Valtiot tyypillisesti lisäävät enimmäisrahoitusosuuttaan heijastaakseen korkeakouluopintojen nousua.,

vaikuttavat Tekijät 529 Maksut

Vaikka se voi olla houkuttelevaa osallistua enintään teidän 529 Säästöt Suunnitelma, on olemassa muita tekijöitä, harkitsemaan, mukaan lukien veroseuraamukset tilin haltijan ja muiden avunantajien kanssa. Seuraavassa on muutamia asioita, jotka kannattaa ottaa huomioon ennen kuin tekee melkoisen panoksen 529 Säästösuunnitelmaan.

Tulos Karttuminen

Kun tilin saldo saavuttaa suurimman panoksen määrä, et voi lisätä varoja tilille. Kertyneet voitot lasketaan myös tilin maksuosuuden enimmäismäärään., Michiganilla on 500 000 dollarin maksimimaksuraja. Jos osallistut $450,000 suunnitelmaan ja tilille kertyy $50,000 ansioita, tili enintään $ 500,000 saavutetaan.

lahjavero

liittovaltion lahjarajan ylittävät lahjoitukset ovat lahjaveron alaisia. Tämä sisältää 529 Säästöohjelmamaksua. Vuonna 2018 yksilö voi antaa jopa 15 000 dollarin vuosittaisen lahjan henkilölle maksamatta veroja. Jos lahja ylittää 15 000 dollaria, lahjoittaja (ei lahjan saaja) voi joutua maksamaan veroa lahjasummasta. Avioparille summa tuplaantuu., Esimerkiksi mies ja vaimo voivat lahjoittaa 15 000 dollaria (yhteensä 30 000 euroa) verovapaasti samalle henkilölle.

mukana on myös viiden vuoden lahja vaihtoehto, jossa voit lahjoittaa kertakorvauksen lahja levinnyt yli viisi vuotta tax-free. Tällöin yksilö voi edistää $75,000 tax-free on 529 Säästöt Suunnitelma tai pari voi lahjoittaa 150 000 dollaria. Esimerkiksi jos isovanhemmat haluavat osallistua lapsenlapsensa 529 Collegen Säästösuunnitelmaan, jokainen isovanhempi voi maksaa 75 000 dollaria yhteensä 150 000 dollaria verovapaasti.,

on tärkeää muistaa, että jos annat kiinteämääräinen rahoitusosuus, et voi lahja ylimääräistä rahaa tämä henkilö seuraavien viiden vuoden aikana, sillä 529 suunnitelmia tai muita tarkoituksia varten ilman veroseuraamuksia. Kertakorvauksena viiden vuoden lahjoja, on tarpeen täyttää IRS muodossa 709 ja valita viiden vuoden lahja vaihtoehto.

kertakorvaus

viiden vuoden verovaihtoehdon vuoksi kertakorvauksen lahjoittaminen voi olla houkuttelevaa monestakin syystä. Kertakorvauksen maksaminen mahdollistaa sen, että tilille kertyy suurempia ansioita., On kuitenkin tärkeää varmistaa, että olet tyytyväinen sijoitussalkkuun, jonka valitset 529 säästösuunnitelman mukaisesti. Suuria summia maksettaessa sijoitussalkkua ei välttämättä ole mahdollista muuttaa, kun rahoitusosuus on suoritettu.

Yli College Kulut

Säästää liikaa college kulut käyttäen 529 College Säästöt Suunnitelma voi satuttaa sinua. Tässä esimerkki: vanhempi Kaliforniassa säästää enintään 475 000 dollaria tuleviin yliopistokustannuksiin., Heidän lapsi osallistuu in-valtion koulu ja käyttää $100 000 perustutkintoa kulut ja $200 000 jatko-kulut, yhteensä 300 000 dollaria. Loput $175,000 voidaan soveltaa liittovaltion ja valtion veroseuraamuksia, lisäksi liittovaltion tuloveron tilin ansioita, jos ei käytetä college.

edellä mainitussa tapauksessa, muuttuvassa saajan on vaihtoehtona peruuttaa varoja 529 suunnitelma, ja koska veroja. Tukikelpoisia edunsaajia ovat tyypillisesti lähisukulaiset., Tilin omistaja voi muuttaa tuensaajan toinen lapsi perheessä, tai jopa vanhempi voi muuttaa edunsaajalle itselleen käyttää koulutuksen kulut. Vaikka säästäminen 529 College suunnitelma on hyvä idea, se on viisasta vain tallentaa mitä olet varma käytät.

Vaihtoehtoja 529 College Säästöt Suunnitelma Maksut

Jos olet ylittänyt lahja rajoittaa tai halua tehdä suurin panos, on olemassa muita tapoja, että vanhemmat ja sukulaiset voivat edistää lastensa koulutuksen tax-free. Isovanhemmat voivat maksaa lukukausimaksut suoraan opistolle., College lukukausimaksuista maksut ovat ei pidetä verotettava lahja, mutta se voi vaikuttaa taloudellinen tuki, joten se on parasta tehdä tämän vanhempi vuoden college, kun taloudellinen tuki voi olla enää huomioon.

Useita 529 Säästöt Suunnitelma

Jotkut vanhemmat rahasto useita 529 College Säästöt Suunnitelmia samassa jäsenvaltiossa tai eri jäsenvaltioissa useita lapsia kerralla. Tietyt valtion suunnitelmat saattavat tekijä 529 Säästöt Suunnitelma maksuja muissa valtioissa, joten riippumatta siitä, missä 529 suunnitelma sijaitsee, se on tärkeää keskustella maksut oman suunnitelman ylläpitäjä, kun lähestyt suunnitelma maksimit.,

Keskustele Vero Ammattilainen

Ennen kuin teet melkoinen vaikutus 529 College Säästöt Suunnitelma, onko tilinhaltija tai sukulainen tai ystävä, se on tärkeää keskustella veroa seuraukset vero ammattilainen. Oman vero olosuhteissa viime kädessä päättää, mitä, jos mitään, vero saatat velkaa seurauksena panos.