Dědění anuity může poskytnout nečekané finanční výhra, ale existují určité daňové dopady, aby zvážila. Zda budete dlužit daně, kolik a kdy je budete muset zaplatit, závisí na tom, jak je anuita strukturována a jak se rozhodnete získat výhody. Zde je to, co potřebujete vědět o zdědění anuity a minimalizaci daní, které s ní přicházejí.
co je zděděná anuita?,
Když někdo zakoupí smlouvu o anuitě, může mít možnost jmenovat jednoho nebo více příjemců. Tito příjemci jsou pak způsobilí přijímat platby z anuity, pokud původní roční částka pomine.
existuje několik důvodů, proč se někdo může rozhodnout pojmenovat příjemce anuity. Za prvé, pokud příjemce není jmenován nebo pokud to není společná a pozůstalostní anuita, která by nadále vyplácela dávky pozůstalému manželovi, veškeré zbývající peníze v anuitě by byly ztraceny., Finanční instituce, od které si Renta koupila anuitu, by si ponechala všechny zbývající výhody.
za druhé, pojmenování příjemců k anuitě je jedním ze způsobů, jak vytvořit finanční dědictví pro blízké. Pokud máte například dospělé děti, možná je budete chtít pojmenovat jako příjemce společné a pozůstalostní anuity, aby mohli získat zbývající dávky, Jakmile vy a váš manžel zemřete. Anuita může být použita k doplnění jiných finančních zdrojů, jako je životní pojištění nebo důvěra, uvnitř plánu nemovitostí.
některé anuity nelze zdědit., Pokud si kupujete jediný život nebo život pouze anuitu, například, anuita by vám vyplácela dávky pouze během vašeho života. Nebyl by žádný přínos pro smrt, který by byl předán příjemci.
Jak Dědičné Renty Jsou Zdaněny
Pochopení toho, jak zdědil důchody jsou zdaněny začíná znát rozdíl mezi kvalifikovaným a nekvalifikovaným renty.
kvalifikovaná anuita je anuita, která je zakoupena pomocí dolarů před zdaněním prostřednictvím daňově Zvýhodněného účtu, jako je plán 401 (k) nebo individuální důchodový účet., Jakékoli rozdělení vyplácené ročnímu z kvalifikované anuity se považuje za zdanitelný příjem v roce, kdy jsou přijímány. Výběry provedené před dosažením věku 59 1/2 podléhají 10% trestu za předčasný výběr. Kvalifikované anuity musí také dodržovat požadovaná pravidla minimálního rozdělení (RMD).
nekvalifikovaná anuita je na druhé straně financována pomocí dolarů po zdanění. To zní jako Roth účet, ale je tu háček. Příspěvky na nekvalifikovanou anuitu nejsou zdanitelné, ale jakýkoli růst nebo zisk z vaší počáteční investice je daň odložena., Jinými slovy, musíte zaplatit běžnou daň z příjmu z části výdělku vašich distribucí. Neexistuje však žádný 10% trest za předčasné odstoupení od smlouvy a nemusíte se zabývat ani RMDs.
Daňové předpisy pro dědičné renty
Jak se vyhnout placení daní na dědičné renty je obvykle dána tím své postavení jako příjemce, a jak se rozhodnete přijímat platby z důchodového pojištění. Pokud jste manželem původního ročního, můžete se rozhodnout pokračovat v přijímání plateb podle harmonogramu anuity., V takovém případě by veškeré daně dlužné za distribuci byly odloženy, dokud je nedostanete.
pravidla fungují jinak, pokud však zdědíte anuitu a nejste partnerem ročního. Když budete muset platit daně, závisí na tom, jak se rozhodnete získat rozdělení z anuity. Existují čtyři způsoby, jak vzít peníze ze zděděné anuity:
- Paušální částka: můžete se rozhodnout vzít peníze zbývající v zděděné anuitě v jedné paušální částce. V době, kdy je pobíráte, byste museli platit veškeré daně splatné z dávek.,
- pětileté pravidlo: pětileté pravidlo umožňuje rozložit platby ze zděděné anuity během pěti let a platit daně z distribucí, jak jdete. Jedinou námitkou je, že celá anuitní dávka musí být rozdělena do pátého roku.
- nekvalifikovaný úsek: vezmete zbytek smlouvy a prodloužíte anuitní platby po zbytek svého života. Vaše délka života stanoví základ pro Vaši skutečnou částku platby a plán.,
- periodická nebo roční metoda: dostanete platby po zbytek svého života, ale částka platby není založena na vaší délce života.
z těchto čtyř možností, výběr nonqualified úsek nebo pravidelné platební možnosti, které by umožnilo rozložit daňové odpovědnosti za zděděné anuitní splátky. Ale budete čekat déle, než obdržíte všechny zbývající peníze v anuitě. Výběr paušální trasy nebo dodržování pětiletého pravidla by vám peníze dal do rukou rychleji, ale v krátkodobém horizontu byste si vzali větší daňový zásah.,
jak se vyhnout placení daní z zděděné anuity
bohužel se nemůžete úplně vyhnout placení daní, když zdědíte anuitu. Ale existují věci, které můžete udělat, abyste odložili platbu na to, co zdědíte.
například uplatnění Vaší možnosti pokračovat v přijímání plateb jako obvykle, pokud jste pozůstalým manželem, je jedním ze způsobů, jak zachovat status zděděné anuity odložené na daň., Podobně, můžete snížit své daně expozice rozhodly pro nonqualified protáhnout platby na základě vaší průměrné délky života, nebo pravidelné platby, pokud jste zdědil anuity jako non-manžela.
existuje několik dalších metod, které můžete vyzkoušet, které vyžadují pokročilejší daňové plánování. Můžete například zvážit výměnu 1035, ve které vyměníte anuitu, kterou zdědíte, za jinou anuitu. Háček je v tom, že výměna musí mít podobnou povahu. Jinými slovy, nemůžete vyměnit kvalifikovaného za nekvalifikovanou anuitu nebo naopak, abyste se pokusili uniknout zdanění., Hlavním důvodem pro zvážení výměny zděděné anuity z roku 1035 by bylo přejít na anuitu s výhodnějšími podmínkami nebo výhodami.
Další možností je převrácení zděděné anuity do IRA. To je však pouze možnost, pokud jste také zdědili IRA zemřelého anuitanta. Pokud například zdědíte otcovu anuitu, ale neměl IRA nebo jmenoval vašeho sourozence jako příjemce, nebyli byste schopni převést anuitu na osobní IRA ve vašem jménu. Za předpokladu, že jste schopni vrátit zděděnou anuitu, pak byste podléhali zděděným daňovým pravidlům IRA.,
Spodní Řádek
i Když nemůžete vyhnout placení daní na dědičné renty, tam jsou věci, které můžete udělat, aby minimalizovat. Pokud víte, že budete dědit anuitu nebo pokud vlastníte anuitu, kterou plánujete nechat někomu jinému, je užitečné předem pochopit potenciální daňové důsledky. I když dědictví anuity může poskytnout finanční výhodu, může to také vést k daňovým bolestem hlavy, pokud nejste připraveni.,
tipy
- Pokud jste na přijímacím konci zděděné anuity, zvažte, jak se vypořádat s finančním poradcem o tom, jak spravovat daňovou povinnost. Nalezení správného finančního poradce, který vyhovuje vašim potřebám, nemusí být těžké. Bezplatný nástroj SmartAsset vás spojí s finančními poradci ve vaší oblasti za pět minut. Pokud jste připraveni být uzavřeno s místními poradci, kteří vám pomohou dosáhnout vašich finančních cílů, začněte nyní.
- Pokud uvažujete o koupi anuity, zjistěte, jak fungují různé možnosti anuity., Zeptejte se, zda můžete pojmenovat příjemce a jak budou platby pokračovat, pokud kupujete společnou a pozůstalostní anuitu. Také výzkum různých nákladů spojených s nákupem a vlastnictvím anuity.