Pokud máte peníze na tradičním spořicím účtu, je pravděpodobné, že nevyděláváte značné peníze na úrocích vzhledem k dnešním nízkým sazbám. Jakýkoli úrok získaný na spořicím účtu se však považuje za zdanitelný příjem službou Internal Revenue Service (IRS) a musí být vykázán ve vašem daňovém přiznání.
, která zahrnuje úroky získané na tradičních spořicích účtech, stejně jako spořicí účty s vysokým výnosem, certifikáty vkladů (CD) a vkladové účty peněžního trhu.,
key Takeaways
- jakýkoli úrok získaný na spořicím účtu je zdanitelný příjem.
- vaše banka vám zašle formulář 1099 INT pro jakýkoli úrok získaný nad $10, ale měli byste nahlásit jakýkoli získaný úrok (i když je nižší než $10).
- úrok ze spořicího účtu se považuje za doplněk k vašemu zdanitelnému příjmu za rok, ve kterém je zaplacen.
co je zdanitelné a proč
spořicí účty nejsou obecně považovány za investice., Nicméně, oni vydělat peníze ve formě úroků, a IRS považuje zájem na nich být zdanitelný příjem, zda nebo ne, budete mít peníze na účtu, převodu na jiný účet, nebo odstoupit.
to znamená, že když banka zaplatí úroky na váš účet, budete za tento rok dlužit daně z úroků.
Vaše banka nebo jiná finanční instituce vám zašleme daňový formulář 1099-INT začátkem nového roku pro jakýkoli úrok na účet, pokud příjmy jsou více než $10., Nicméně, ať už obdržíte 1099-INT, musíte nahlásit všechny úrokové výnosy, i když je to jen pár dolarů.
úrok ze spořicího účtu je zdaněn vaší vydělanou sazbou daně z příjmu za rok. Jinými slovy, je to doplněk k vašim příjmům a je zdaněn jako takový. Od daňového roku 2020 se tyto sazby pohybovaly od 10% do 37%.
Pokud váš čistý investiční příjem (NII) nebo upravený upravený hrubý příjem (MAGI) překročí určitou hranici, podléhá úrokový příjem také jiné dani zvané čistá daň z příjmů z investic.,
Pokud jste obdrželi peněžní bonus za registraci na svůj spořicí účet, dlužíte z této částky daň z příjmu. Vaše banka to nahlásí na formuláři 1099-INT.
co je osvobozeno od daně
vydělaný úrok na spořicích účtech je zdaněn, ale nemusíte platit daně z plného zůstatku na účtu. Tyto peníze jsou vaše úspory a pravděpodobně jste na ně již zaplatili daně z příjmu, než je uložíte na svůj účet.
pokud má váš spořicí účet $10,000 a vydělává 0.,2% úrok, jste zdaněni pouze na $20 v zájmu, který vám banka zaplatí, ne na částku jistiny, která vydělala tento úrok.
Výjimky z Daně z Úroků
Některé typy účtů, jako jsou tradiční a Roth individuální penzijní účty (IRAs), aby zájem o úspory narůstat odložená daň. To znamená, že nemusíte vykazovat příjmy na účtu jako zdanitelný příjem z roku na rok. Daně jsou odloženy až po odchodu do důchodu.,
na tradičním účtu IRA nebo 401(k) nedlužíte daně na svém účtu ani na jeho výdělku, když shromažďujete peníze. Při výběru peněz dlužíte daně z příjmu, pravděpodobně po odchodu do důchodu.
s Roth IRA platíte daně z příjmu z peněz, které vložíte každý rok. Nedlužíte daně z jistiny nebo výdělku, když vybíráte peníze po dosažení věku 59½.
jak podat
začátkem každého roku vám banka, která drží váš spořicí účet, pošle formulář 1099-INT, který ukazuje úroky získané v předchozím roce., V některých případech může přijít jako součást většího prohlášení makléře. To je částka, kterou nahlásíte jako zdanitelný příjem na účtu.
Poradce Insight
Rebecca Dawson
Silber Bennett Finanční, Los Angeles, CA
finanční instituce, která drží svůj spořicí účet maily formulář 1099-INT, ukazuje, úroky získané v předchozím roce, na konci ledna, pokud jste si vydělali více než 10 dolarů v zájmu v úvahu. IRS však vyžaduje, abyste nahlásili veškerý zdanitelný zájem o váš příjem., Pokud jste přijali peněžní pobídku od banky k otevření nového spořicího účtu, tento bonus je také zdanitelný a je třeba jej také nahlásit. Pokud vaše daně nejsou placeny z úroků získaných na vašem spořicím účtu, IRS bude vymáhat sankce a poplatky.
tato pravidla se vztahují pouze na tradiční nebo online spořicí účty. Nesmí se zaměňovat s úsporami drženými v IRA. Úroky z nich jsou daňově odložené, daně z nich platíte pouze tehdy, když jsou prostředky vybírány.,